Gerbiamas pirmininke ir valstybinės sertifikavimo komisijos nariai, jūsų dėmesiui pristatome disertaciją tema - Rusijos Federacijos centrinio banko pinigų politika. Ši tema aktuali ir šiuo metu, nes šiandien Rusijoje racionali pinigų politika skirta infliacijai sumažinti, tvariam ekonomikos augimui skatinti, valiutų kurso santykiams palaikyti ekonomiškai patikimame lygyje, skatinti į eksportą orientuotų ir importą pakeičiančių pramonės šakų plėtrą. , ir gerokai papildyti šalies užsienio valiutos atsargas.
Pagrindinis šio darbo tyrimo tikslas – analizuoti, kaip Centrinis bankas susidorojo su jam tenkančiais uždaviniais kiekviename ekonominių reformų etape, kokių veiksmų reikia imtis ir kokias pinigų politikos priemones naudoti ateityje.
Kaip tyrimo metodai daugiausia buvo naudojami statistiniai modeliai ir metodai, tokie kaip grupavimo metodas, lyginamoji analizė, klasifikavimo metodai ir grafiniai vaizdai.
Teorinis ir metodologinis tyrimo pagrindas buvo tiek bendrieji sisteminiai pinigų apyvartos kursai, tiek specialūs leidiniai ir periodinė ekonominė spauda.
Tyrimo informacinė bazė ir praktinė medžiaga šiame darbe suformuluotai analizei, apibendrinimams ir išvadoms buvo Rusijos Federacijos centrinio banko ataskaitų ir prognozių duomenys.

Tyrinėdamas savo baigiamojo darbo temą, padariau tokias išvadas:
Kaip visi žinome, nuo pat pirmųjų bankų atsiradimo daugelio šalių pinigų ir finansų ekonomikoje vyksta nuolatiniai struktūriniai pokyčiai. Restruktūrizuojama kreditų sistema, atsiranda naujos kredito ir finansų įstaigų bei veiklos rūšys, keičiama bankų ir finansų bei kredito įstaigų santykių sistema.
Reikšmingi pokyčiai vyksta ir bankų funkcionavime: didėja bankų savarankiškumas ir vaidmuo šalies ūkyje; plečiamos esamų finansų ir kredito įstaigų funkcijos ir kuriamos naujos; ieškoma būdų, kaip padidinti bankinių paslaugų efektyvumą ekonominiams ir užsienio ekonominiams santykiams; vykdoma optimalaus veiklos sričių ir funkcijų, specializuotų finansų, kredito ir bankų įstaigų atribojimo paieška; Nauji bankininkystės teisės aktai rengiami atsižvelgiant į dabartinio ekonominės raidos etapo uždavinius.
O norint susidoroti su šiais uždaviniais, būtina suformuoti aiškų pinigų reguliavimo mechanizmą, leidžiantį Centriniam bankui daryti įtaką verslo veiklai, kontroliuoti komercinių bankų veiklą, pasiekti pinigų apyvartos stabilizavimo.
Istoriškai pagrįsta, kad pinigų politika yra labai efektyvi priemonė daryti įtaką šalies ekonomikai, nepažeidžiant daugumos verslo sistemos subjektų suvereniteto. Nors tai riboja jų ekonominės laisvės apimtį (be to apskritai neįmanomas bet koks ūkinės veiklos reguliavimas), tačiau valstybė įtakoja esminius šių subjektų priimamus sprendimus tik netiesiogiai.
Idealiu atveju pinigų politika siekiama užtikrinti kainų stabilumą, visišką užimtumą ir ekonomikos augimą – tai aukščiausi ir galutiniai jos tikslai. Tačiau praktiškai su jo pagalba būtina spręsti siauresnes problemas, atitinkančias neatidėliotinus šalies ūkio poreikius.
Pagrindinis pinigų politikos tikslas dabar yra padėti ekonomikai pasiekti produkciją, kuriai būdingas visiškas užimtumas, be infliacijos ir augimas. Mūsų šalyje šiuo metu racionali pinigų politika turėtų sumažinti infliaciją ir gamybos mažėjimą bei užkirsti kelią nedarbo didėjimui. Reguliavimo mechanizmas apima grynųjų ir negrynųjų bankinių operacijų reguliavimo metodus, priemones ir specifines pinigų pasiūlos dinamikos, banko palūkanų normų, banko likvidumo makro ir mikro lygiu kontrolės formas.
Šiuo atžvilgiu man atrodo teisinga pirmiausia nagrinėti tokias pinigų politikos priemones kaip centrinio banko atvirosios rinkos operacijos, privalomųjų atsargų normos ir diskonto normos pasikeitimai, jų vaidmuo ir taikymas Rusijos ekonomikoje, o po to – kitos pinigų politikos priemonės. Rusijos banko šiuo metu naudojamus instrumentus, taip pat siūlomus naudoti ekonomistams.
Mes neturime pamiršti, kad pinigų politika yra nepaprastai galinga ir todėl neįprastai pavojinga priemonė. Su jo pagalba galime išbristi iš krizės, tačiau neatmetama ir liūdna alternatyva – ekonomikoje susiklosčiusių neigiamų tendencijų blogėjimas. Tik labai subalansuoti sprendimai, priimti aukščiausiu lygiu, rimtai išanalizavus situaciją ir apsvarsčius alternatyvius pinigų politikos įtakos valstybės ekonomikai būdus, duos teigiamų rezultatų. Centrinis emisijos bankas yra pinigų politikos vykdytojas. Be teisingos Centrinio banko vykdomos pinigų politikos ekonomika negali veikti efektyviai. Centrinio banko vaidmuo dabartinėmis ekonomikos vystymosi ir stabilizavimo sąlygomis kasdien didėja. Centrinis bankas šiandien yra pagrindinis bet kurios išsivysčiusios valstybės finansų ir kredito sistemos elementas. Jis vykdo oficialios pinigų politikos vykdytoją. Savo ruožtu pinigų politika kartu su biudžeto politika sudaro viso valstybinio ekonomikos reguliavimo pagrindą. Būtina ir toliau įgyvendinti priemones, skirtas Rusijos Federacijos bankų sektoriaus stabilumui ir konkurencingumui didinti. Be to, būtina tobulinti bankų priežiūros sistemą.
Panašu, kad laipsniškas Rusijos banko dalyvavimo vidaus valiutų rinkoje mažinimas palengvins perėjimą prie laisvai plaukiojančio valiutos kurso režimo, todėl Centrinis bankas galės kuo tiksliau sutelkti savo pastangas infliacijos tikslams pasiekti. kaip įmanoma. Nereikėtų pamiršti, kad parama Rusijos banko pinigų politikai Rusijos Federacijos Vyriausybės veiksmais biudžeto, mokesčių, tarifų, struktūrinės ir socialinės politikos srityse yra svarbi antiinfliacinės politikos dalis. Rusija.
Rusijos centrinis bankas pirmiausia rūpinasi šalies bankų sistemos būkle ir stabilumu. Jame analizuojamas bankų ekonominių standartų laikymosi laipsnis, įnašų į centralizuotus fondus dažnumas ir nustatomas valstybinio bankų veiklos reguliavimo efektyvumas.
Rusijos Federacijos centrinio banko statusas, uždaviniai, funkcijos, įgaliojimai ir organizavimo bei veiklos principai, Rusijos bankų sistemos struktūra ir jos funkcijos, taip pat komercinių bankų veiklos rūšys ir reguliavimo metodai bei jų darbo kontrolę, leidžiančią užtikrinti visuminės paklausos ir pasiūlos pusiausvyrą, nustato įstatymai „Dėl Rusijos centrinio banko“ ir „Dėl bankų ir bankinės veiklos“. Šiuose dokumentuose tiesioginė, vientisa ir nuolatinė komercinių bankų veiklos kontrolė ir priežiūra Rusijoje yra Rusijos Federacijos centrinio banko prerogatyva. Ši aksioma būtina siekiant užtikrinti atskirų bankų ir visos sistemos stabilumą. Taigi Rusijos centrinis bankas yra valstybės „vandenėlis“, rodantis Rusijos pinigų ir finansų politikos kryptį, taigi ir rusų gerovės lygį.
Taigi pinigų politika – tai su skolinimu ir pinigų apyvarta susijusiems santykiams reguliuoti skirta valdžios institucijų ir valdymo veikla, kurios tikslas – valstybės ekonomikos augimas, visiškas išteklių panaudojimas šalies ūkyje, kainų stabilumas ir stabilumas. nacionalinės valiutos.
Šiems tikslams pasiekti valstybės centriniai bankai naudoja įvairias priemones. Žinomiausios iš jų – atvirosios rinkos operacijos, privalomųjų atsargų normos ir refinansavimo normų pokyčiai. Rusijos teisės aktai taip pat numato jų naudojimą, tačiau šie instrumentai neturi norimo poveikio šalies ekonomikai. Taip yra visų pirma dėl nepakankamo Rusijos investicijų ir akcijų rinkos išsivystymo. Nors pastaraisiais metais Rusijos bankų kredito investicijos į nefinansinį sektorių išaugo, jų lygis išlieka labai mažas: 13-15% BVP, o tai beveik keturis kartus mažiau nei pasaulinė norma. Akcijų rinkos įtaka išlieka taip pat nereikšminga, nes rinkoje prekiaujamų įmonių akcijų bendra rinkos vertė neviršija 20% BVP ir tai yra 3-5 kartus mažesnė nei Vakarų Europos šalyse.
Taigi pagrindinis Rusijos pinigų politikos tikslas šiuo metu turėtų būti sudaryti palankias sąlygas investicijoms, visų pirma, į realųjį ekonomikos sektorių.
2005 m. lapkričio 25 d. Rusijos banko biuletenyje buvo paskelbtos Pagrindinės vieningos valstybės pinigų politikos kryptys 2006 m. Pagrindinis valstybės pinigų reguliavimo tikslas, kaip ir iki šiol, yra riboti vartotojų kainų augimą (per 7 - 8,5 proc.), kuriam pasiekti Rusijos bankas naudos jau žinomas priemones: indėlių aukcionus lėšoms iš kredito įstaigų pritraukti (š. laikotarpis nuo dviejų savaičių iki trijų mėnesių), keisti modifikuotus atpirkimo aukcionus OFZ pardavimui su atpirkimo įsipareigojimu (laikotarpiui nuo 28 dienų iki šešių mėnesių), tiesioginį Rusijos banko vykdomą vyriausybės obligacijų pardavimą iš savo portfelio be atpirkimo. įsipareigojimas, lombardinių kreditų aukcionų rengimas, vienos nakties ir dienos paskolos. 2006 metais Rusijos bankas numatė savo obligacijų emisiją iki vienerių metų. Tokia politika, anot Rusijos banko, galiausiai padės paskatinti investicijas ir padidinti perdirbimo pramonės ekonomikos augimo tempą.
Kaip parodė šiame darbe atliktas tyrimas, per pastaruosius kelerius metus įgyvendinant pinigų politiką buvo sudarytos sąlygos tvariam ekonomikos vystymuisi ir finansiniam stabilumui palaikyti (šiais tikslais Rusijos bankas daugiausia dėmesio skyrė (ir tebedaro)). dėl tvaraus infliacijos mažinimo, be to, Rusijos Federacijos centrinis bankas kontroliavo pinigų pasiūlos formavimąsi ir reguliavo bankų sistemos likvidumą, atsižvelgdamas į pinigų paklausos raidos tendencijas). Išryškėjo tam tikros reguliavimo tendencijos: nacionalinės valiutos, kaip taupymo ir atsiskaitymo priemonės, patrauklumo didinimas, pinigų pasiūlos formavimas reikiamais kiekiais, užsienio valiutos reguliavimo liberalizavimas ir pasitikėjimo šalies bankų sistema stiprinimas. Numatytų tendencijų įgyvendinimą, o taip pat tolesnį ekonomikos augimą palengvins efektyviausias pinigų politikos priemonių panaudojimas.
Kaip paaiškėjo tyrimo metu, pagrindinės pinigų politikos problemos yra trumpalaikis taikytų priemonių poveikis, taip pat nepakankamas tiriamo mechanizmo instrumentų, daugiausia refinansavimo sistemos, indėlių instrumentų, palūkanų normos, efektyvumas. politika. Visų pirma, palūkanų politika, kai refinansavimo norma viršija rinkos normas, o tarpbankinės rinkos palūkanų normos formuojamos nepriklausomai nuo esamos refinansavimo normos, lemia tai, kad daugelis kredito įstaigų atsiduria tokioje situacijoje, kai gauti lėšų praktiškai neįmanoma. arba iš rinkos, arba iš centrinio banko. Indėlių operacijos yra nepatrauklios net esant pertekliniam likvidumui dėl labai žemų palūkanų normų, o dėl prastai veikiančios refinansavimo sistemos pinigų reguliavimo mechanizmas iškreipiamas net ir tuo atveju, kai visos kitos priemonės yra veiksmingos.
Visa tai rodo, kad būtina ieškoti naujų būdų pinigų reguliavimo sistemai plėtoti ir tobulinti. Visų pirma, siekiant ilgalaikių tikslų, būtina remti Rusijos banko pinigų politiką Rusijos Federacijos Vyriausybės veiksmais biudžeto, mokesčių, tarifų, struktūrinėje ir socialinėje srityse. politika,
Antra, ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas naudojamų pinigų reguliavimo priemonių trūkumams šalinti. Visų pirma pakeisti požiūrį į refinansavimo normos ir rinkos palūkanų normų nustatymą (nustatant jas tame pačiame lygyje), o tai padės efektyviau išlaikyti likvidumą bankų sektoriuje. Siekiant padidinti lėšų sterilizavimo efektyvumą, būtina peržiūrėti indėlių operacijų įkainius. Be to, būtina pertvarkyti esamą refinansavimo sistemą, atliekant pakeitimus, atsižvelgiant į šalies specifiką, visų pirma keičiant esamą lombardų sąrašą, plečiant tokios svarbios refinansavimo priemonės, kaip vidutinės trukmės paskolų su bankų užstatu teikimas, naudojimo praktiką. kredito reikalavimai klientams ir kt.
Iš esmės, išsprendus daugybę problemų, bus galima sukurti modernią pinigų reguliavimo sistemą, kuri prisidės prie bankų sektoriaus stabilumo ir suteiks galingą impulsą tolesniam ekonomikos augimui.

Ačiū, už dėmesį!

Jūsų dėmesiui pristatome nemokamą diplomo ataskaitos pavyzdį tema „Kredito rizikos vertinimo metodų tobulinimas“.

1 skaidrė

Sveiki, mieli sertifikavimo komisijos nariai!

Mano baigiamojo kvalifikacinio darbo tema „Kredito rizikos vertinimo metodų tobulinimas komerciniame banke (naudojant Alfa Bank OJSC pavyzdį).

Temos aktualumą lemia poreikis valdyti kredito riziką taip, kad tuo pačiu metu būtų sumažinta esama rizika ir pasiektas aukščiausias pelningumas, laikantis visų Rusijos Federacijos centrinio banko reikalavimų. Tam bankas turi būti apsiginklavęs rizikos vertinimo metodais, laiku ir patikimai identifikuoti rizikas, taip pat reguliavimo metodais, kurių dėka bankas gali išlaikyti riziką priimtiname lygyje.

2 skaidrė

Darbo tikslas – Alfa Bank OJSC pavyzdžiu ištirti įmonės kredito riziką, taip pat įgyti praktinių darbo su kredito rizika banke įgūdžių.

Norint pasiekti tikslą, buvo iškeltos šios užduotys:

• konceptualaus aparato, susijusio su banko kredito rizika, studijavimas;
• kredito rizikos vertinimo ir reguliavimo metodų studijavimas;
• išstudijuoti banko veiklą, o ypač kredito padalinį, reglamentuojančią norminę bazę, atsižvelgiant į darbą nustatant, įvertinant, reguliuojant kredito rizikas, taip pat dirbant su probleminėmis skolomis;
• kredito rizikos konkrečiame banke analizė, identifikuojant esamas problemas ir ieškant bankui taikomų jų sprendimo būdų.

3 skaidrė

Kredito rizika – tai tikimybė, kad turto, pirmiausia paskolų, vertė sumažės dėl paskolos gavėjo nesugebėjimo ar nenoro veikti pagal paskolos sąlygas. Kredito rizikai įtakos turi tiek išoriniai, tiek vidiniai veiksniai. Todėl kalbant apie kredito riziką, patartina paminėti ne tik paskolos gavėjo nenorą vykdyti įsipareigojimus paskolos davėjui, bet ir tuos veiksnius, kurie gali lemti nesugebėjimą jų įvykdyti.

4 skaidrė

Tikslus ir operatyvus kredito rizikos įvertinimas yra pats aktualiausias komercinio banko uždavinys, nuo kurio tikslumo ir efektyvumo labai priklauso banko veiklos pelningumo didinimas. Kredito rizikos vertinimas yra pirmas žingsnis rizikos valdymo sistemoje. Jų mažinimas pagrįstas rizikos įvertinimu.

Yra įvairių požiūrių į kredito riziką. Tačiau skirtumai būdingi ne tik skirtingoms šalims, bet ir darbo su rizika metodams tarp šalies bankų. Kiekviena kredito įstaiga turi savo kredito rizikos vertinimo ypatumus. Visų pirma, taip yra dėl tam tikros išorinių vartotojų informacijos, pavyzdžiui, informacijos apie naudojamas balų sistemas, slaptumo.

Sukūrus kredito rizikos stebėjimo realiu laiku sistemą, naudojant specialias kompiuterines programas apskaitai ir duomenų analizei, galima greitai reaguoti į kredito rizikos dydžio pokyčius, o tai svarbu sėkmingam jos valdymui.

5 skaidrė

Naudodami analizės metodus, taip pat klasifikavimo ir kredito rizikos veiksnius atlikome išsamią paskolų paraiškų, paskolų portfelių, rezervų galimiems paskolų nuostoliams analizę, taip pat nagrinėjome pradelstų paskolų atvejus UAB „Alfa Bank“ pavyzdžiu.

1990 metais įkurtas „Alfa-Bank“ yra universali finansų įstaiga, teikianti platų kokybiškų bankinių paslaugų spektrą. „Alfa-Bank“ turi platų regioninį tinklą, leidžiantį sėkmingai bendrauti su tinklo klientais. Banko buvimas regionuose nuolat plečiasi. Ataskaitinių metų pabaigoje „Alfa-Bank“ demonstravo reikšmingus veiklos ir stabilių bankinių pajamų augimo tempus bei aukštą pelningumo lygį. Turto struktūroje vyraujančią dalį užėmė komercinės bankininkystės verslas (apie 46 proc.), taip pat iždo operacijos ir turto/įsipareigojimų valdymas (21 proc.). Pagrindinė įsipareigojimų dalis taip pat tenka komerciniam bankui (50 proc.) ir iždo operacijoms (29 proc.).

Pažymėtina, kad paskolų portfelio struktūros pokyčiai atsiranda dėl pradelstų paskolų padidėjimo, o tai negali būti vertinama teigiamai. Per dvejus metus pradelsta skola padidėjo 35 454 576,84 rubliais. arba 17,57 proc. Tuo pačiu metu aktyviausias jo augimas įvyko 2015–2016 m.

TIK ČIA!

Pranešimas, pristatymas jokio išankstinio apmokėjimo	nemokami pavyzdžiai	Patobulinimai nemokamai	Trukmė nuo 1 val	Garantija žema kaina

6 skaidrė

Vadovaudamasi Centrinio banko reikalavimais, Alfa-Bank OJSC sudaro rezervą galimiems paskolų nuostoliams padengti. Rezervo dydis nustatomas įvertinus paskolos kokybės kategoriją, taip pat pagal kredito sandorį priimto užstato įvertinimą. Atsižvelgiant į tai, kad skolinimo apimtys tiriamuoju laikotarpiu mažėjo, būtų galima tikėtis adekvačios atidėjinio galimiems paskolų nuostoliams sumažėjimo. Tačiau to neįvyko, priešingai, banko paskolų portfelis tapo vis rizikingesnis, dėl to bankas, siekdamas apsisaugoti nuo rizikos, buvo priverstas didinti atsargas. Paskolų skyriaus darbuotojų atliktais vertinimais, daugelio skolininkų paskolų kokybės kategorija prastėjo, o tai lėmė skolininkų finansinės būklės pablogėjimas ir negalėjo nepaveikti skolos aptarnavimo kokybės.

7 skaidrė

Svarstėme būdus, kaip patobulinti banko kredito rizikos vertinimo ir reguliavimo metodus. Visų pirma, nagrinėjami trys paskolos grąžinimo grafiko variantai ir nustatome įmonei bei bankui priimtiniausią. 1 variantas. Bankas skolina įmonei kas mėnesį grąžindamas dalį pagrindinės skolos ir palūkanas už ją. Kaip matyti iš paskolos grąžinimo grafiko, bendra mokėtina suma yra 5350,00 tūkst. Pradinė paskolos suma buvo 5 000,00 tūkstančių rublių, pagal šią schemą įmonė mokės 350,00 tūkstančių rublių palūkanas.

8 skaidrė

Variantas 2. Bankas skolina įmonei pagal tokią paskolos grąžinimo schemą: įmonė kas mėnesį moka paskolos palūkanas, o pasibaigus paskolos sutarčiai sumoka visą paskolos sumą ir palūkanas už paskutinį paskolos grąžinimo mėnesį. Skolinimo grafiko apskaičiavimas pateiktas lentelėje. Kaip matyti iš paskolos grąžinimo grafiko, pasibaigus paskolos sutarčiai įmonė turi sumokėti bankui 5 700,00 tūkst. Naudodama šią paskolos grąžinimo schemą, įmonė sumoka bankui 700,00 tūkstančių rublių palūkanas.

9 skaidrė

Pagal trečiąjį variantą OJSC „Alfa-Bank“ skolina įmonei pagal šią paskolos grąžinimo schemą: atnaujinama lanksti paskola su pagrindinės skolos grąžinimu kas ketvirtį ir pagrindinės dalies palūkanų grąžinimu kas mėnesį. Kaip matyti iš paskolos grąžinimo grafiko, pasibaigus paskolos sutarčiai įmonė turi sumokėti bankui 5 700,00 tūkst. Naudodama šią schemą, įmonė sumokės 700,00 tūkstančių rublių palūkanas.

10 skaidrė

Suskaičiavus tris paskolos grąžinimo grafikus, aiškiai matyti, kad pirmasis paskolos grąžinimo variantas yra naudingas įmonei, šiuo atveju palūkanų mokėjimai sieks 350,00 tūkst. Ši paskolos grąžinimo galimybė dažniausiai naudojama bankuose, ši galimybė bankui yra mažiausiai rizikinga, nes įmonė kiekvieną mėnesį mažina skolą bankui, todėl paskolos negrąžinimo rizika kas mėnesį mažėja. Taigi kasmėnesinis fiksuotos paskolos sumos ir palūkanų grąžinimas bankui yra pelningiausias ir mažiausiai rizikingas.

11 skaidrė

Banko požiūriu, trečiasis paskolos grąžinimo variantas yra naudingas tiek Vira-plus LLC, tiek pačiai OJSC Alfa-Bank, šis variantas bankui nėra per daug rizikingas, taip pat atitinka visus banko apmokestinimo teisinius reikalavimus. pelno iš išduotų paskolų. Ši paskolos grąžinimo galimybė yra pati optimaliausia pristatomai įmonei, taip pat ir šios pramonės įmonėms.

12 skaidrė

Atliktas darbas leido padaryti tokias išvadas:

1. Banko kredito rizika yra neatsiejama bankinės veiklos dalis ir nusipelno ypatingo dėmesio.
2. Nepaisant to, kad kredito rizika yra būdingiausia banko rizika, darbo su ja metodai reikalauja nuolatinio tobulinimo, o tai atsispindi ir vis didėjančiu bankų susidomėjimu šia problema.
3. Mūsų pateiktos darbo su kredito rizika tobulinimo kryptys padės objektyviau įvertinti kredito riziką pirminio paskolos paraiškos nagrinėjimo metu, o tai vėliau turės teigiamos įtakos paskolų portfelio kokybei, taip pat padidins mokėjimą. klientų disciplina.

Taigi darbo tikslas – išnagrinėti įmonės kredito riziką UAB „Alfa-Bank“ pavyzdžiu – pasiektas.

Ačiū už dėmesį! Ataskaita baigta.

Vykdydami veiklą komerciniai bankai susiduria su daugybe rizikų. Apskritai bankų rizika skirstoma į 4 kategorijas: finansinę, operatyvinę, verslo ir avarinę. Finansinė rizika savo ruožtu apima 2 rizikos rūšis: grynąją ir spekuliacinę. Grynoji rizika – įsk. kredito rizika, likvidumo ir mokumo rizika – netinkamai valdoma gali lemti banko nuostolius. Spekuliacinė rizika, pagrįsta finansiniu arbitražu, gali duoti pelno, jei arbitražas vykdomas teisingai, arba nuostolių, jei ne. Pagrindinės spekuliacinės rizikos rūšys yra palūkanų normos, valiutos ir rinkos (arba pozicijų) rizika. Bankas, kaip ir bet kuri įmonė, veikianti rinkos aplinkoje, susiduria su nuostolių ir bankroto rizika. Natūralu, kad banko vadovybė, siekdama maksimaliai padidinti pelną, kartu siekia sumažinti nuostolių tikimybę. Šie du tikslai tam tikru mastu prieštarauja vienas kitam. Optimalios balanso tarp pelningumo ir rizikos išlaikymas yra viena iš pagrindinių ir sunkiausių banko valdymo problemų. Rizika yra susijusi su neapibrėžtumu, kuris yra susijęs su įvykiais, kuriuos sunku arba neįmanoma numatyti. Komercinio banko paskolų portfelis yra veikiamas visų pagrindinių rizikos rūšių, kurios lydi finansinę veiklą: likvidumo rizika, palūkanų normų kitimo rizika, paskolos neįvykdymo rizika. Paskutinis rizikos tipas yra ypač svarbus, nes skolininkų negrąžinti paskolos bankams atneša didelių nuostolių ir yra viena dažniausių kredito įstaigų bankroto priežasčių.

Kredito rizika priklauso nuo išorinių veiksnių, susijusių su ekonominės aplinkos būkle, rinkos sąlygomis, ir endogeninių veiksnių, nulemtų klaidingų paties banko veiksmų. Galimybė valdyti išorinius veiksnius yra ribota, nors laiku imdamasis veiksmų bankas gali tam tikru mastu sušvelninti jų poveikį ir užkirsti kelią nuostoliams. Tačiau pagrindiniai kredito rizikos valdymo svertai slypi banko vidaus politikoje.

Pagrindinė bankų struktūrų užduotis yra sumažinti kredito riziką. Šiam tikslui pasiekti naudojamas didelis metodų arsenalas, apimantis formalias, pusiau formalias ir neformalias kredito rizikos vertinimo procedūras. Bankų kredito rizika gali būti sumažinta diversifikuojant paskolų portfelį, kurio kokybę galima nustatyti įvertinus kiekvienos atskiros paskolos rizikos laipsnį ir viso portfelio riziką. Vienas iš kriterijų, lemiančių viso paskolų portfelio kokybę, yra portfelio diversifikacijos laipsnis, kuris suprantamas kaip neigiamų paskolų koreliacijų buvimas ar bent jų nepriklausomumas viena nuo kitos. Diversifikacijos laipsnį sunku įvertinti kiekybiškai, todėl diversifikacija veikiau reiškia taisyklių, kurių skolintojas turi laikytis, rinkinį. Garsiausios iš jų yra šios: nesuteikti kreditų kelioms tos pačios pramonės įmonėms; neteikti kreditų skirtingų pramonės šakų įmonėms, o tarpusavyje susietoms technologiniais procesais ir pan. Tiesą sakant, maksimalaus diversifikavimo siekis, atspindintis įvairiausių paskolų gavimo procesą, yra ne kas kita, kaip bandymas sukurti paskolų portfelį su pačių įvairiausių rūšių rizika, kad išorinės ekonominės aplinkos pokyčiai Besiskolinančių įmonių veikla neturi neigiamos įtakos visoms paskoloms. Vykstantys ekonominės aplinkos pokyčiai turėtų turėti skirtingą įtaką skolinančių įmonių padėčiai. Tai reiškia, kad pagal labiausiai diferencijuotas rizikos rūšis skolintojai supranta įvairiausią paskolų reakciją į įvykius ekonomikoje. Idealiu atveju, pageidautina, kad kai kurių paskolų neigiama reakcija, kai jų įsipareigojimų nevykdymo tikimybė išauga, būtų kompensuota teigiama kitų, kai jų neįvykdymo tikimybė mažėja. Tokiu atveju galime tikėtis, kad pajamų dydis nepriklausys nuo rinkos būklės ir bus išlaikytas. Čia svarbu pažymėti, kad nors rizikos įvairovės pagal rūšis sąvoka yra gana sunkiai apibrėžiama, tai ekonominių sąlygų pokyčių poveikio skolininkų padėčiai įvairovė yra gana paprasta, nes natūralus poveikio matas yra prarastų pajamų iš vienos paskolos dydis, palyginti su planuojama. Kitaip tariant, paskolos poveikis yra skirtumas tarp planuojamų ir faktinių pajamų iš konkrečios paskolos per tam tikrą laikotarpį.

Įvairios finansinės rizikos rūšys taip pat yra glaudžiai susijusios viena su kita, o tai gali žymiai padidinti bendrą bankų rizikos profilį. Pavyzdžiui, bankas, vykdantis užsienio valiutos keitimo operacijas, paprastai susiduria su valiutos rizika, tačiau jam taip pat gali kilti papildoma likvidumo rizika ir palūkanų normos rizika, jei jis turi atvirų pozicijų grynojoje išankstinių sandorių pozicijoje arba pretenzijų pateikimo terminų neatitikimų. ir įsipareigojimai.

Veiklos rizika priklauso nuo: bendros banko veiklos strategijos; nuo jos organizacijos: nuo vidinių sistemų, įskaitant kompiuterines ir kitas technologijas, veikimo; dėl banko politikos ir procedūrų nuoseklumo; nuo priemonių, skirtų užkirsti kelią netinkamam valdymui ir kovai su sukčiavimu (nors šios rizikos rūšys yra itin svarbios ir jas apima banko rizikos valdymo sistemos, šiame darbe joms neskiriama daug dėmesio, nes daugiausia dėmesio skiriama finansinei rizikai). Verslo rizika yra susijusi su išorine bankinio verslo aplinka, t. su makroekonominiais ir politiniais veiksniais, teisinėmis ir reguliavimo sąlygomis bei visa finansų sektoriaus infrastruktūra ir mokėjimo sistema. Ekstremali rizika apima visų rūšių išorines rizikas, kurios, įvykus įvykiui, gali kelti pavojų banko veiklai arba pakenkti jo finansinei būklei ir kapitalo pakankamumui.

Indėlių rizika – tai rizika, susijusi su galimybe negrąžinti indėlių (indėlių sertifikatų negrąžinimo). Ši rizika yra gana reta ir yra susijusi su nesėkmingu komercinio banko pasirinkimu atlikti įmonės indėlių operacijas. Nepaisant to, indėlių rizikos realizavimo atvejų pasitaiko ne tik mūsų šalyje, bet ir išsivysčiusios rinkos ekonomikos šalyse. Užsienyje šios rizikos rūšies draudikas yra bankas, o draudimas vykdomas privaloma forma.

Kredito rizika – tai rizika, susijusi su rizika, kad paskolos gavėjas nesumokės skolintojui priklausančios pagrindinės sumos ir palūkanų. Kredito rizikos atsiradimo priežastys gali būti paskolos gavėjo nesąžiningumas, konkrečios įmonės konkurencinės padėties pablogėjimas, nepalankios ekonominės sąlygos.

Savo veikloje komerciniai bankai susiduria su daugybe rizikų. Apskritai bankų rizika skirstoma į keturios kategorijos: finansinės, veiklos, verslo ir kritinės padėties.

Finansinė rizika, savo ruožtu apima dviejų rūšių riziką: grynąją ir spekuliacinę. Gryna rizikaįskaitant kredito rizika, likvidumo ir mokumo rizika, netinkamai valdoma, gali lemti banko nuostolius. Spekuliacinė rizika, pagrįsta finansiniu arbitražu, gali duoti pelno, jei arbitražas bus atliktas teisingai, arba nuostolių kitu atveju.
Verta paminėti, kad pagrindinės spekuliacinės rizikos rūšys: palūkanų norma, valiuta ir rinka (arba pozicinė)

Įvairios finansinės rizikos rūšys taip pat yra glaudžiai susijusios viena su kita, o tai gali žymiai padidinti bendrą bankų rizikos profilį. Pavyzdžiui, bankas, vykdantis užsienio valiutos keitimo operacijas, tradiciškai susiduria su valiutos keitimo rizika, tačiau jis taip pat susiduria su papildoma likvidumo ir palūkanų normos rizika, jei jis turi atvirų pozicijų arba neatitikimų, susijusių su pretenzijų ir įsipareigojimų terminu savo grynojoje pozicijoje. išankstiniai sandoriai.

Veiklos rizika priklauso nuo: bendros banko verslo strategijos; jo organizacija; vidinių sistemų, įskaitant kompiuterines ir kitas technologijas, veikimas; banko politikos ir procedūrų nuoseklumas; priemones, skirtas užkirsti kelią valdymo klaidoms ir kovoti su sukčiavimu. Verslo rizika yra susijusi su išorine bankinio verslo aplinka, t. su makroekonominiais ir politiniais veiksniais, teisinėmis ir reguliavimo sąlygomis bei visa finansų sektoriaus infrastruktūra ir mokėjimo sistema. Neeilinė rizika apima visų rūšių išorines rizikas, kurios, įvykus įvykiui, gali kelti pavojų banko veiklai arba pakenkti jo finansinei būklei ir kapitalo pakankamumui.

Apibūdinkime finansines rizikas, kurios lemia gryną riziką, t.y., įvykus rizikingam įvykiui, sukelia tik neigiamas pasekmes.

Indėlių rizika– rizika, susijusi su galimybe negrąžinti indėlių (indėlių sertifikatų negrąžinimo) Ši rizika yra gana reta ir susijusi su nesėkmingu komercinio banko pasirinkimu vykdyti įmonės indėlių operacijas. Svarbu pažymėti, kad dėl viso to indėlių rizikos realizavimo atvejų pasitaiko ne tik mūsų šalyje, bet ir išsivysčiusios rinkos ekonomikos šalyse. Užsienyje šios rizikos rūšies draudikas yra bankas, o draudimas vykdomas privaloma forma.

Kredito rizika- rizika, susijusi su rizika, kad paskolos gavėjas nesumokės pagrindinės skolos ir skolintojui mokėtinų palūkanų. Kredito rizikos atsiradimo priežastys gali būti paskolos gavėjo nesąžiningumas, konkrečios įmonės konkurencinės padėties pablogėjimas, nepalankios ekonominės sąlygos.

Siųsti savo gerą darbą žinių bazėje yra paprasta. Naudokite žemiau esančią formą

Studentai, magistrantai, jaunieji mokslininkai, kurie naudojasi žinių baze savo studijose ir darbe, bus jums labai dėkingi.

Paskelbta http://www.allbest.ru/

1. Finansinės rizikos komercinio banko veikloje

Vykdydami veiklą komerciniai bankai susiduria su daugybe rizikų. Apskritai bankų rizika skirstoma į 4 kategorijas: finansinę, operatyvinę, verslo ir avarinę. Finansinė rizika savo ruožtu apima 2 rizikos rūšis: grynąją ir spekuliacinę.

Grynoji rizika – įsk. kredito rizika, likvidumo ir mokumo rizika – netinkamai valdoma gali lemti banko nuostolius.

Spekuliacinė rizika, pagrįsta finansiniu arbitražu, gali duoti pelno, jei arbitražas vykdomas teisingai, arba nuostolių, jei ne. Pagrindinės spekuliacinės rizikos rūšys yra palūkanų normos, valiutos ir rinkos (arba pozicijų) rizika.

Bankas, kaip ir bet kuri įmonė, veikianti rinkos aplinkoje, susiduria su nuostolių ir bankroto rizika. Natūralu, kad banko vadovybė, siekdama maksimaliai padidinti pelną, kartu siekia sumažinti nuostolių tikimybę. Šie du tikslai tam tikru mastu prieštarauja vienas kitam. Optimalios balanso tarp pelningumo ir rizikos išlaikymas yra viena iš pagrindinių ir sunkiausių banko valdymo problemų. Rizika yra susijusi su neapibrėžtumu, kuris yra susijęs su įvykiais, kuriuos sunku arba neįmanoma numatyti. Komercinio banko paskolų portfelis yra veikiamas visų pagrindinių rizikos rūšių, kurios lydi finansinę veiklą: likvidumo rizika, palūkanų normų kitimo rizika, paskolos neįvykdymo rizika. Paskutinis rizikos tipas yra ypač svarbus, nes skolininkų negrąžinti paskolos bankams atneša didelių nuostolių ir yra viena dažniausių kredito įstaigų bankroto priežasčių. Kredito rizika priklauso nuo išorinių veiksnių, susijusių su ekonominės aplinkos būkle, rinkos sąlygomis, ir endogeninių veiksnių, nulemtų klaidingų paties banko veiksmų. Galimybė valdyti išorinius veiksnius yra ribota, nors laiku imdamasis veiksmų bankas gali tam tikru mastu sušvelninti jų poveikį ir užkirsti kelią nuostoliams. Tačiau pagrindiniai kredito rizikos valdymo svertai slypi banko vidaus politikoje.

Pagrindinė bankų struktūrų užduotis yra sumažinti kredito riziką. Šiam tikslui pasiekti naudojamas didelis metodų arsenalas, apimantis formalias, pusiau formalias ir neformalias kredito rizikos vertinimo procedūras. Bankų kredito rizika gali būti sumažinta diversifikuojant paskolų portfelį, kurio kokybę galima nustatyti įvertinus kiekvienos atskiros paskolos rizikos laipsnį ir viso portfelio riziką. Vienas iš kriterijų, lemiančių viso paskolų portfelio kokybę, yra portfelio diversifikacijos laipsnis, kuris suprantamas kaip neigiamų paskolų koreliacijų buvimas ar bent jų nepriklausomumas viena nuo kitos. Diversifikacijos laipsnį sunku įvertinti kiekybiškai, todėl diversifikacija veikiau reiškia taisyklių, kurių skolintojas turi laikytis, rinkinį. Garsiausios iš jų yra šios: nesuteikti kreditų kelioms tos pačios pramonės įmonėms; neteikti kreditų skirtingų pramonės šakų įmonėms, o tarpusavyje susietoms technologiniais procesais ir pan. Tiesą sakant, maksimalaus diversifikavimo siekis, atspindintis įvairiausių paskolų gavimo procesą, yra ne kas kita, kaip bandymas sukurti paskolų portfelį su pačių įvairiausių rūšių rizika, kad išorinės ekonominės aplinkos pokyčiai Besiskolinančių įmonių veikla neturi neigiamos įtakos visoms paskoloms. Vykstantys ekonominės aplinkos pokyčiai turėtų turėti skirtingą įtaką skolinančių įmonių padėčiai. Tai reiškia, kad pagal labiausiai diferencijuotas rizikos rūšis skolintojai supranta įvairiausią paskolų reakciją į įvykius ekonomikoje. Idealiu atveju, pageidautina, kad kai kurių paskolų neigiama reakcija, kai jų nevykdymo tikimybė išauga, būtų kompensuota kitų teigiama reakcija, kai jų neįvykdymo tikimybė mažėja. Tokiu atveju galime tikėtis, kad pajamų dydis nepriklausys nuo rinkos būklės ir bus išlaikytas. Čia svarbu pažymėti, kad jei rizikos įvairovės pagal rūšis sąvoka yra gana sunkiai apibrėžiama, tai ekonominių sąlygų pokyčių poveikio skolininkų padėčiai įvairovė yra gana paprasta, nes natūralus poveikio matas yra prarastų pajamų iš vienos paskolos suma lyginant su planuota . Kitaip tariant, paskolos poveikis yra skirtumas tarp planuojamų ir faktinių pajamų iš konkrečios paskolos per tam tikrą laikotarpį.

Įvairios finansinės rizikos rūšys taip pat yra glaudžiai susijusios viena su kita, o tai gali žymiai padidinti bendrą bankų rizikos profilį. Pavyzdžiui, bankas, vykdantis užsienio valiutos keitimo operacijas, paprastai susiduria su valiutos rizika, tačiau jam taip pat gali kilti papildoma likvidumo rizika ir palūkanų normos rizika, jei jis turi atvirų pozicijų grynojoje išankstinių sandorių pozicijoje arba pretenzijų pateikimo terminų neatitikimų. ir įsipareigojimai.

Veiklos rizika priklauso nuo: bendros banko veiklos strategijos; nuo jos organizacijos: nuo vidinių sistemų, įskaitant kompiuterines ir kitas technologijas, veikimo; dėl banko politikos ir procedūrų nuoseklumo; nuo priemonių, skirtų užkirsti kelią netinkamam valdymui ir kovai su sukčiavimu (nors šios rizikos rūšys yra itin svarbios ir jas apima banko rizikos valdymo sistemos, šiame darbe joms neskiriama daug dėmesio, nes daugiausia dėmesio skiriama finansinei rizikai).

Verslo rizika yra susijusi su išorine bankinio verslo aplinka, t. su makroekonominiais ir politiniais veiksniais, teisinėmis ir reguliavimo sąlygomis bei visa finansų sektoriaus infrastruktūra ir mokėjimo sistema.

Ekstremali rizika apima visų rūšių išorines rizikas, kurios, įvykus įvykiui, gali kelti pavojų banko veiklai arba pakenkti jo finansinei būklei ir kapitalo pakankamumui.

Komerciniai bankai, vykdydami savo darbą, susiduria su įvairaus pobūdžio rizikomis, kurios skiriasi atsiradimo vieta ir laiku, jų lygį įtakojančių išorinių ir vidinių veiksnių deriniu, rizikos analizės metodu ir apibūdinimo metodais. Be to, visų rūšių rizikos yra tarpusavyje susijusios ir turi įtakos bankų veiklai. Vienos rūšies rizikos pasikeitimas sukelia beveik visų kitų rūšių pokytį, todėl sunku pasirinkti konkrečios rizikos lygio analizės metodą.

Bankinė rizika apima visus bankinės veiklos aspektus – tiek išorės, tiek vidaus. Taigi yra vidinė ir išorinė rizika.

Remiantis Rusijos Federacijos centrinio banko (CBRF) 2004 m. birželio 23 d. raštu Nr. 70-T „Dėl tipiškų bankininkystės rizikų“, nustatomos šios tipinės komercinių bankų rizikos:

Kreditas;

Šalis;

Rinka, įskaitant akcijų, valiutų ir palūkanų normų riziką;

Likvidumo rizika;

Veikia;

Teisinė;

Rizika prarasti verslo reputaciją;

Strateginis.

2. Pagrindinės rizikos rūšys komercinio banko veikloje

2.1 Kredito rizika

Kredito rizika užima pagrindinę vietą tarp vidaus bankininkystės rizikų. Tai gali būti laikoma didžiausia bankininkystei būdinga rizika. Maži skolinimo apimčių ir pelningumo augimo tempai verčia bankus sistemingai ir sistemingai plėtoti ir tobulinti kredito rizikos valdymo metodiką bei kurti organizacines struktūras jos įgyvendinimui kasdienėje bankinėje praktikoje.

Kredito rizika- kredito įstaigos patirtų nuostolių rizika dėl to, kad skolininkas neįvykdo, nesavalaikis ar nevisiškai įvykdo finansinius įsipareigojimus pagal sutarties sąlygas, kitaip tariant, rizika, kad iki paskolos gavėjas pagrindinės skolos ir palūkanų už ją pagal paskolos sutarties sąlygas.

Į nurodytą finansinių įsipareigojimų Skolininko prievolės gali apimti:

Gautos paskolos, įskaitant tarpbankines paskolas (indėlius, paskolas), kitos pateiktos lėšos, įskaitant reikalavimus gauti (grąžinti) skolos vertybinius popierius, akcijas ir vekselius, pateiktus pagal paskolos sutartį;

Kredito įstaigos diskontuoti vekseliai;

Banko garantijos, pagal kurias kredito įstaigos sumokėtų lėšų nekompensuoja atstovaujamasis;

Sandorių finansavimas perleidžiant piniginį reikalavimą (faktoringas);

Teisės (reikalavimai), kurias kredito įstaiga įgijo pagal sandorį (reikalavimo perleidimas);

Hipotekos paskolos, kurias kredito įstaiga įsigijo antrinėje rinkoje;

Finansinio turto pardavimo (pirkimo) sandoriai su atidėtu mokėjimu (finansinio turto pristatymas);

kredito įstaigos apmokėti akredityvai (įskaitant nepadengtus akredityvus);

grąžinti lėšas (turtą) pagal finansinio turto įsigijimo sandorį su įsipareigojimu jį perskirstyti;

kredito įstaigos (lizingo davėjo) reikalavimai finansinės nuomos (lizingo) operacijoms.

Kaip kredito rizikos dalį galima išskirti šias rizikos rūšis:

Paskolos negrąžinimo rizika reiškia riziką, kad paskolos gavėjas neįvykdys paskolos sutarties sąlygų: visiškai ir laiku grąžins pagrindinę sumą, taip pat sumokės palūkanas ir komisinius.

Pavėluotų mokėjimų (likvidumo) rizika reiškia paskolos grąžinimo vėlavimo ir nesavalaikio palūkanų mokėjimo riziką ir lemia banko likvidžių lėšų sumažėjimą. Pavėluotų mokėjimų rizika gali virsti negrąžinimo rizika.

Paskolos užstato rizika nėra savarankiška rizikos rūšis ir į ją atsižvelgiama tik tada, kai atsiranda paskolos negrąžinimo rizika. Tokio pobūdžio rizika pasireiškia tuo, kad pajamos, gautos pardavus bankui suteiktą paskolos užstatą, yra nepakankamos banko skoliniams reikalavimams paskolos gavėjui visiškai patenkinti.

Prieš paskolos negrąžinimo riziką atsiranda paskolos gavėjo kreditingumo rizika, kuri reiškia paskolos gavėjo nesugebėjimą vykdyti savo įsipareigojimų kreditoriams apskritai. Kiekvienas skolininkas turi individualią kredito riziką, kuri egzistuoja nepriklausomai nuo verslo santykių su banku ir yra verslo bei kapitalo struktūros rizikos rezultatas.

Verslo rizika apima visų rūšių riziką, susijusią su įmonių funkcionavimu (pirkimo, gamybos ir pardavimo veikla). Tačiau skirtingai nuo aukščiau išvardytų rizikos rūšių, kurias gali kontroliuoti įmonės vadovybė, verslo rizikai įtakos turi nekontroliuojami išoriniai veiksniai, ypač pramonės raida ir rinkos sąlygos. Rizikos dydį ir pobūdį daugiausia lemia investicinės programos ir gaminami produktai.

Kapitalo struktūros rizika yra nulemta įsipareigojimų struktūros ir didina verslo riziką.

Bankas, išduodamas paskolą, padidina bendrą įmonės riziką, nes skolintų lėšų naudojimas dėl finansinio sverto poveikio padidina galimus tiek teigiamus, tiek neigiamus įmonės akcinio kapitalo pelningumo pokyčius.

Kredito rizikos bruožas, išskiriantis ją iš kitų bankinės rizikos rūšių, yra individualus jos pobūdis. Ši aplinkybė iš esmės lemia kredito rizikos valdymo metodikos išskirtinumą. Bankas, priimdamas sprendimą išduoti paskolą, turėtų orientuotis ne į atskirų rizikos rūšių įvertinimą, o į bendrą paskolos gavėjo rizikos nustatymą. Bendra rizika yra verslo rizikos ir kapitalo struktūros rizikos derinys.

Kredito rizikos koncentracija pasireiškia didelių paskolų suteikimu atskiram skolininkui ar susijusių skolininkų grupei, taip pat dėl ​​to, kad kredito įstaigos skolininkai priklauso tam tikriems ūkio sektoriams arba geografiniams regionams, arba kai yra daug kitų įsipareigojimų, dėl kurių jie yra pažeidžiami tų pačių ekonominių veiksnių.

Kredito rizika didėja skolinant su kredito įstaiga susijusiems asmenims (susietasis skolinimas), t.y. paskolų teikimas fiziniams ar juridiniams asmenims, kurie turi realių galimybių daryti įtaką kredito įstaigos priimamų sprendimų dėl paskolų išdavimo ir skolinimo sąlygų pobūdžiui, taip pat asmenims, kurių sprendimų priėmimui kredito įstaiga gali turėti įtakos.

Skolinant susijusioms šalims kredito rizika gali padidėti dėl kredito įstaigos nustatytų taisyklių, procedūrų ir procedūrų, skirtų nagrinėti paraiškas paskolai gauti, nustatyti paskolos gavėjo (-ių) kreditingumą ir priimti sprendimus dėl suteikimo, nesilaikymo ar nepakankamo laikymosi. paskolos.

Kredito įstaiga, skolindama užsienio sandorio šalims, taip pat gali susidurti su šalies rizika ir lėšų nepervedimo rizika.

Kredito rizikos lygis priklauso nuo banko suteiktos paskolos rūšies. Priklausomai nuo suteikimo sąlygų, paskolos yra: trumpalaikės, vidutinės ir ilgalaikės; dėl užstato tipo: apsaugotas ir neužtikrintas; apie kreditorių specifiką: bankinę, komercinę, valstybinę ir kt.; priklausomai nuo naudojimo krypties: vartojimo, pramoninio, investicinio, sezoninio, importo, eksporto; pagal dydį: mažas, vidutinis, didelis.

Kurdami rizikos valdymo politiką, bankai turi atsižvelgti į tai, kad juos neigiamos skolininkų raidos tendencijos patiria daug labiau nei teigiamas. Net ir palankiai besivystant skolininko ekonominei situacijai, bankas gali tikėtis gauti maksimalias sutartyje numatytas įmokas, tačiau nepalankiai rizikuoja prarasti viską. Priimdami sprendimus dėl skolinimo, bankai turi labiau atsižvelgti į galimą neigiamą skolininkų raidą nei į teigiamą.

Bankai turėtų stengtis kuo anksčiau aptikti ir įvertinti bankroto riziką, kad operatyviai sumažintų skolinimo dydį ir imtųsi tinkamų priemonių. Bankai neturėtų skolinti skolininkams, kuriems gresia didelė bankroto rizika. Todėl būtina teisingai įvertinti potencialaus skolininko pateiktą paskolos pasiūlymą. Pirmiausia turite išsiaiškinti skolininko reputaciją. Tai ypač svarbu naujiems klientams. Tuomet reikia išanalizuoti, ar paskolos pasiūlymas yra realus ekonominiu požiūriu, dėl kurio bankas turėtų parengti savo reikalavimus paskolos pasiūlymui ir atkreipti į juos skolininko dėmesį. Bankas, išanalizavęs paskolos pasiūlymą, turi nustatyti, kaip pasikeis jo paskolų portfelis, atsiradus naujai paskolai, ar tai lems paskolų portfelio diversifikaciją, taigi ir bendros banko rizikos lygio sumažėjimą, , atvirkščiai, ar dėl naujos paskolos paskolų portfelis bus sutelktas vienoje pramonės šakoje, ar tomis pačiomis mokėjimo sąlygomis, o tai padidins rizikos lygį. Kitas kredito rizikos vertinimo etapas – finansinės informacijos apie potencialų paskolos gavėją atranka, kuria remdamasis bankas įvertina paskolos gavėjo kreditingumą, nustato galimas skolinimo apimtis, palūkanų normų dydį ir fiksavimo būdą, paskolos grąžinimo terminus, reikalavimus. už jų užstatą. Tokiu atveju bankas turėtų vadovautis tuo, kad kuo didesnė jo rizika, tuo didesnis banko pelnas.

Sumažinti kredito riziką galima taikant šias priemones:

Potencialaus skolininko mokumo patikrinimas;

Einamoji išduotų paskolų kontrolė;

Rizikos draudimas;

Užstato, garantijų, laidavimo panaudojimas;

Rizikos premijos gavimas iš kliento;

Rizikos ribojimas taikant tam tikrus Centrinio banko nustatytus standartus.

2.2 Šalies rizika

Šalies rizika(įskaitant lėšų nepervedimo riziką) – kredito įstaigos nuostolių rizika dėl to, kad užsienio sandorio šalys (juridiniai asmenys, fiziniai asmenys) neįvykdys įsipareigojimų dėl ekonominių, politinių, socialinių pokyčių, taip pat dėl į tai, kad piniginės prievolės valiuta sandorio šaliai gali būti neprieinama dėl nacionalinės teisės aktų specifikos (nepriklausomai nuo pačios sandorio šalies finansinės padėties).

Analizuojant šią riziką, atsižvelgiama į daugybę veiksnių, nes šalies rizika yra sudėtinga rizika, apimanti ekonominę ir politinę riziką. Ekonominė rizika priklauso nuo šalies mokėjimų balanso būklės, ekonominės sistemos, konkrečios valstybės vykdomos ekonominės politikos, ypač kapitalo pervedimo į užsienį apribojimų. Ekonominės rizikos vertinimas paprastai grindžiamas nacionaline statistika. Išskirtinis šalies rizikos bruožas – jos skaičiavimo ir analizės sudėtingumas, nes jai įvertinti bankas turi sukurti itin efektyvų, lankstų ir patikimą duomenų banką.

2.3 Rinkos rizika

Rinkos rizika- kredito įstaigos nuostolių rizika dėl nepalankių kredito įstaigos prekybos portfelio finansinių priemonių ir išvestinių finansinių priemonių rinkos vertės, taip pat užsienio valiutos ir (ar) tauriųjų metalų kursų pokyčių.

Rinkos rizika apima akcijų riziką, valiutos riziką ir palūkanų normos riziką.

Akcijų rizika- nuostolių rizika dėl nepalankių prekybos portfelio ir išvestinių finansinių priemonių akcijų verčių (vertybinių popierių, įskaitant teises dalyvauti valdyme) rinkos kainų pokyčių, veikiant veiksniams, susijusiems su akcijų vertės emitentu. ir išvestines finansines priemones bei bendrus finansinių priemonių rinkos kainų svyravimus.

Valiutos rizika- nuostolių rizika dėl nepalankių užsienio valiutų ir (ar) tauriųjų metalų kursų pokyčių kredito įstaigos atidarytoms užsienio valiutos ir (ar) tauriųjų metalų pozicijoms.

Palūkanų normos rizika- finansinių nuostolių (nuostolių) rizika dėl nepalankių kredito įstaigos turto, įsipareigojimų ir nebalansinių priemonių palūkanų normų pokyčių.

Pagrindiniai palūkanų normos rizikos šaltiniai gali būti:

Turto, įsipareigojimų ir nebalansinių reikalavimų bei įsipareigojimų pagal priemones su fiksuota palūkanų norma terminų nesutapimas;

Turto, įsipareigojimų ir nebalansinių reikalavimų bei įsipareigojimų pagal priemones su besikeičiančia palūkanų norma terminų nesutapimas (palūkanų normos peržiūros rizika);

Vieno emitento finansinių priemonių ilgųjų ir trumpųjų pozicijų pajamingumo kreivės konfigūracijos pokyčiai, sukuriantys nuostolių riziką dėl galimų išlaidų, viršijančių pajamas uždarant šias pozicijas (pajamingumo kreivės rizika); finansinėms priemonėms su fiksuota palūkanų norma, jei jų grąžinimo terminai sutampa - kredito organizacijos pritraukiamų ir patalpintų išteklių palūkanų normų kitimo laipsnio neatitikimas; finansinėms priemonėms su kintama palūkanų norma, taikant vienodą kintamos palūkanų normos patikslinimo dažnumą - palūkanų normos kitimo laipsnio neatitikimas (bazinė rizika);

Plačiai paplitęs opcionų sandorių naudojimas su tradiciniais

palūkanas nešančios priemonės, jautrios palūkanų normų pokyčiams (obligacijos, paskolos, hipotekos paskolos ir vertybiniai popieriai ir kt.), sukeliančios nuostolių riziką dėl vienos iš sandorio šalių atsisakymo vykdyti įsipareigojimus (parinktis). rizika).

Labiausiai palūkanų normos riziką patiria bankai, kurie reguliariai žaidžia su palūkanų normomis siekdami pelno, ir tie bankai, kurie nerūpestingai prognozuoja palūkanų normų pokyčius.

Yra dviejų tipų palūkanų normos rizika: pozicinė rizika ir struktūrinė rizika. Pozicinė rizika yra bet kurios vienos pozicijos rizika – palūkanų norma tam tikru momentu. Pavyzdžiui, bankas išdavė paskolą su kintama palūkanų norma, tačiau nežinia, ar bankas gaus pelno, ar patirs nuostolių. Struktūrinė rizika – tai viso banko balanso rizika, kurią sukelia pinigų rinkos pokyčiai dėl palūkanų normų svyravimų. Taigi palūkanų normos rizika turi įtakos tiek visam balansui, tiek atskirų sandorių rezultatams.

Pagrindinės palūkanų normos rizikos priežastys yra šios:

neteisingas palūkanų normų rūšių pasirinkimas (pastovi, fiksuota, kintama, mažėjanti);

paskolos sutartyje neįvertintas galimų palūkanų normų pasikeitimas;

Rusijos centrinio banko palūkanų normos pokyčiai;

nustatant vieną palūkanų normą visam paskolos naudojimo terminui;

banke išplėtotos palūkanų politikos strategijos nebuvimas;

neteisingas paskolos cento, tai yra palūkanų normos, nustatymas.

Palūkanų normos rizikos galima išvengti, jei turto pajamų pokyčius visiškai subalansuoja lėšų pritraukimo kaštų pokyčiai. Tai teorinė. Tačiau nuolat tokio balanso pasiekti praktiškai neįmanoma, todėl bankai visada susiduria su palūkanų normos rizika.

Palūkanų normos rizikos valdymas apima ir banko turto, ir įsipareigojimų valdymą. Šios kontrolės ypatumas yra tas, kad ji turi ribas. Turto valdymą riboja kredito rizikos ir likvidumo reikalavimai, lemiantys banko rizikingo turto portfelio turinį, taip pat kainų konkurencija iš kitų bankų nustatytais paskolos centais.

Įsipareigojimų valdymą taip pat pirmiausia apsunkina ribotas skolos priemonių pasirinkimas ir dydis, tai yra ribotos lėšos, reikalingos paskolai išduoti, ir vėlgi kitų bankų ir kredito organizacijų kainų konkurencija.

Palūkanų normos riziką taip pat galima sumažinti atliekant palūkanų normų apsikeitimo sandorius. Tai yra specialūs finansiniai sandoriai, kurių sąlygos numato palūkanų už tam tikrus įsipareigojimus mokėjimą iš anksto nustatytomis datomis, tai yra iš esmės susitarimą sudarančios šalys apsikeičia palūkanų mokėjimais, kuriuos privalo sumokėti. Fiksuotų palūkanų sandorių palūkanų mokėjimai keičiami į kintamos palūkanų normos sandorį. Tuo pačiu metu šalis, kuri įsipareigoja mokėti fiksuotomis palūkanomis, tikisi reikšmingo kintamų palūkanų padidėjimo per sandorio laikotarpį; o priešinga pusė – juos sumažinti. Tuomet laimi ta šalis, kuri teisingai numatė palūkanų normų dinamiką.

2 . 4 Likvidumo rizika

Likvidumo rizika- nuostolių rizika dėl kredito įstaigos nesugebėjimo užtikrinti visiško savo įsipareigojimų įvykdymo. Likvidumo rizika atsiranda dėl kredito įstaigos finansinio turto ir finansinių įsipareigojimų disbalanso (įskaitant dėl ​​to, kad viena ar daugiau kredito įstaigos sandorio šalių nesavalaikiai įvykdo finansinius įsipareigojimus) ir (ar) atsiranda nenumatytas poreikis kredito įstaigos kredito įstaiga nedelsiant ir kartu įvykdyti savo finansinius įsipareigojimus.

2 . 5 Operacinė rizika

Operacinė rizika- nuostolių rizika, atsirandanti dėl kredito įstaigos veiklos pobūdžio ir masto bei galiojančių vidaus įsakymų ir bankinių operacijų bei kitų operacijų atlikimo tvarkos teisės aktų reikalavimų nesilaikymo, kredito įstaigos darbuotojų pažeidimo. ir kiti asmenys (dėl nekompetencijos, netyčinių ar tyčinių veiksmų ar neveikimo), kredito įstaigos naudojamų informacinių, technologinių ir kitų sistemų funkcionalumo (charakteristikos) neproporcingumo (nepakankamumo) ir jų gedimų (veikimo sutrikimų), taip pat dėl išorinių įvykių poveikio.

2 . 6 Teisinė rizika

Teisinė rizika- kredito įstaigos nuostolių rizika dėl:

kredito organizacijos nesilaikymas norminių teisės aktų ir sudarytų sutarčių reikalavimų;

teisinės klaidos, padarytos vykdant veiklą (neteisinga teisinė konsultacija ar neteisingas dokumentų rengimas, taip pat ir sprendžiant ginčytinus klausimus teismuose);

teisės sistemos netobulumai (teisės aktų nenuoseklumas, teisės normų, reglamentuojančių tam tikrus klausimus, kylančius vykdant kredito įstaigos veiklą, trūkumas);

sandorio šalių padaryti norminių teisės aktų, taip pat sudarytų sutarčių sąlygų pažeidimai.

2 . 7

Rizika prarasti verslo reputaciją kredito organizacija (reputacijos rizika) - kredito organizacijos nuostolių rizika dėl sumažėjusio klientų (sandorio šalių) skaičiaus dėl to, kad visuomenėje susidaro neigiamas įvaizdis apie kredito organizacijos finansinį stabilumą, kokybę. teikiamų paslaugų ar jos veiklos pobūdžio apskritai.

2 . 8 Strateginė rizika

Strateginė rizika- kredito organizacijos nuostolių rizika dėl klaidų (trūkumų), padarytų priimant sprendimus, lemiančius kredito organizacijos veiklos ir plėtros strategiją (strateginį valdymą), ir išreiškiama tuo, kad neatsižvelgta arba nepakankamai atsižvelgta į galimi pavojai, galintys kelti grėsmę kredito organizacijos veiklai, neteisingas ar nepakankamai pagrįstas perspektyvių veiklos sričių, kuriose kredito įstaiga gali įgyti pranašumą prieš konkurentus, nustatymas, reikiamų išteklių (finansinių, materialinių, techninių, nebuvimas arba nebuvimas). žmogiškosios) ir organizacinės priemonės (vadybiniai sprendimai), kurios turėtų užtikrinti kredito įstaigų organizacijų strateginių tikslų pasiekimą.

3. Rizikos reguliavimo samprata ir metodai komercinio banko veikloje

3.1 Rizikos valdymo samprata

Kas slepiasi po šiais žodžiais? Valdančiojo subjekto įtakos kontroliuojamam objektui metodai, siekiant sumažinti nuostolius. Banko atveju turime būdų, kaip bankas gali paveikti galimas bankines rizikas, kad sumažintų nuostolius dėl jų įgyvendinimo.

Labai svarbi rizikos strategijos rengimo dalis yra priemonių, skirtų nustatytai rizikai sumažinti arba užkirsti kelią, sukūrimas. Apskritai apsidraudimo terminas vartojamas apibūdinti veiksmams, kuriais siekiama sumažinti finansinę riziką.

Pagrindinis rizikos valdymo arba rizikos valdymo uždavinys yra pagrindinių rizikos vertinimo metodų kūrimas, priimtino lygio nustatymas ir tinkamos strategijos sukūrimas.

Kad būtų atsižvelgta į neapibrėžtumo ir rizikos veiksnius, vertinant bet kokios rizikingos veiklos pagrįstumą ar jos įgyvendinimo procese, naudojama visa turima informacija ir jos pagrindu svarstomi galimi rizikos valdymo metodai.

Rizikos valdymo metodai skirstomi į analitinius ir praktinius. Analitiniai rizikos valdymo metodai naudojami kaip iniciatyvaus rizikos valdymo priemonė ir leidžia parengti prognozes bei rizikos valdymo strategijas prieš pradedant projektą. Pagrindinis analitinių rizikos valdymo metodų uždavinys – nustatyti rizikos situacijas ir parengti priemones, kuriomis siekiama sumažinti neigiamas jų atsiradimo pasekmes. Analitinių rizikos valdymo metodų tikslai taip pat apima rizikos situacijų prevenciją.

Praktiniai rizikos valdymo metodai yra skirti sumažinti neigiamus rizikos situacijų, kylančių įgyvendinimo metu, rezultatus. Paprastai jie yra pagrįsti analitiniais rizikos valdymo metodais. Kartu praktiniai rizikos valdymo metodai yra pagrindas kuriant informacinę rizikos valdymo bazę ir vėliau plėtojant analitinius metodus.

Išskiriami šie rizikos valdymo metodai:

a) rizikos vengimas (vengimas);

b) rizikos apribojimas;

c) rizikos mažinimas;

d) rizikos, įskaitant draudimą, perdavimas (perdavimas);

e) rizikuoti.

Taikant šiuos metodus, naudojami įvairūs strateginiai sprendimai, kuriais siekiama sumažinti neigiamas priimtų sprendimų pasekmes:

rizikos vengimas;

rizikos išlaikymas (ribojimas);

savęs draudimas;

rizikos paskirstymas;

diversifikavimas;

ribojantis;

apsidraudimas;

draudimas;

bendras draudimas;

dvigubas draudimas; perdraudimas

3.2 Bankų rizikos reguliavimo metodai

1. Rizikos vengimas. Strateginių ir taktinių sprendimų, pašalinančių rizikos situacijų atsiradimą arba atsisakymą įgyvendinti projektą, kūrimas.

2. Rizikos išlaikymas (ribojimas). Teisių, įgaliojimų ir pareigų sistemos apibrėžimas taip, kad rizikos situacijų pasekmės neturėtų įtakos projekto įgyvendinimui. Pavyzdžiui, į įrangos tiekimo sutartį įtraukiant pateikto krovinio nuosavybės teisės perdavimo sąlygas klientui jį gavus.

3. Savarankiškas draudimas. Atsargų, skirtų rizikos situacijų pasekmėms kompensuoti, sukūrimas. Savidraudimas atsiranda pinigine ir natūra formomis, kai draudikas formuoja ir naudoja piniginį draudimo fondą ir (ar) žaliavų, medžiagų, atsarginių dalių ir pan. susiklosčius nepalankioms ekonominėms sąlygoms, pirkėjams vėluojant atsiskaityti už pristatytą produkciją ir pan. Draudimo fondo lėšų panaudojimo savidraudos sąlygomis tvarka yra numatyta verslo subjekto įstatuose. Rinkos ekonomika gerokai išplečia savidraudimo ribas, paverčiant jį rizikos fondu.

4. Rizikos paskirstymas. Projekto valdymo organizavimas, numatant kolektyvinę atsakomybę už projekto rezultatus.

5. Diversifikacija. Rizikos mažinimas dėl galimybės nuostolius vienoje iš įmonės veiklos sričių kompensuoti pelnu kitoje.

Diversifikacija plačiai naudojama finansų rinkose ir yra investicijų portfelio valdymo pagrindas. Finansų valdyme įrodyta, kad portfeliai, susidedantys iš rizikingo finansinio turto, gali būti formuojami taip, kad bendras portfelio rizikos lygis būtų mažesnis už bet kurio atskiro į jį įtraukto finansinio turto riziką.

6. Apribojimas. Rodiklių ribinių verčių nustatymas priimant taktinius sprendimus. Pavyzdžiui, išlaidų dydžio ribojimas, eksporto kvotų nustatymas ir pan.

Patogiausias ir pritaikomas būdas apriboti riziką – nustatyti finansinių rezultatų limitus. Jei nusprendžiama, kad maksimalus nuostolių lygis yra ribojamas, pavyzdžiui, iki 500 tūkstančių dolerių, tai visos ribos integruotame skaičiavime turi atitikti šį parametrą. Tokių tarptautinėje praktikoje plačiai naudojamų limitų, kaip stop-loss, stop-out, take profit ir take out, naudojimas leidžia efektyviai kontroliuoti nuostolių lygį.

7. Apsidraudimas. Draudimas, sumažinantis nuostolių, atsiradusių dėl pardavėjams ar pirkėjams nepalankių prekių rinkos kainų pokyčių, palyginti su tomis, į kurias buvo atsižvelgta sudarant sutartį, riziką.

Apsidraudimas baigiasi pirkimu arba pardavimu. Apsidraudimo esmė yra ta, kad prekės pardavėjas (pirkėjas) sudaro jos pardavimo (pirkimo) sutartį ir tuo pat metu atlieka priešingo pobūdžio ateities sandorį, tai yra pardavėjas sudaro pirkimo (pirkimo) sandorį. , o pirkėjas – parduoti prekę.

Taigi bet koks kainos pokytis atneša pardavėjams ir pirkėjams nuostolius pagal vieną sutartį, o kitą – pelną.

Dėl to jie apskritai nepatiria nuostolių dėl prekių, kurios turi būti parduodamos ar perkamos ateities kainomis, kainų kilimo ar kritimo. Patvirtindamas ateities sandorių finansinių priemonių priskyrimo apsidraudimo sandoriams pagrįstumą, mokesčių mokėtojas pateikia skaičiavimą, patvirtinantį, kad šių sandorių atlikimas sumažina galimų nuostolių (negauto pelno) iš sandorių su apdraustuoju objektu sumą. .

8. Draudimas.

Dažniausia draudimo rūšis – banko kredito rizikos draudimas. Kredito rizikos draudimo objektai yra banko paskolos, įsipareigojimai ir garantijos, investicinės paskolos. Jei paskola negrąžinama, paskolos davėjas gauna draudimo išmoką, kuri iš dalies arba visiškai kompensuoja paskolos sumą.

9. Bendrasis draudimas.

Kelių draudikų to paties draudimo objekto draudimas pagal vieną draudimo sutartį.

Jeigu bendro draudimo sutartyje nėra apibrėžtos kiekvieno iš draudikų teisės ir pareigos, jie solidariai atsako apdraustajam (naudos gavėjui) už draudimo išmokos išmokėjimą pagal turto draudimo sutartį arba draudimo sumą pagal asmens draudimo sutartį. . Tam tikrais atvejais draudėjas gali veikti kaip draudikas iš dalies savo išskaitos, kurią riboja išskaita. O kartais bendrame draudime dalyvaujantys draudikai reikalauja, kad draudėjas būtų bendradraudikas, tai yra prisiimtų tam tikrą rizikos dalį.

Draudimo atveju bendras arba atskiras draudimo liudijimas gali būti išrašomas pagal kiekvieno bendradraudiko prisiimtas rizikos dalis, įrašytas į draudimo sumą.

10. Dvigubas draudimas.

Draudimas iš kelių tos pačios rūšies rizikos draudikų. 11. Perdraudimas.

Vieno draudiko (perdraudiko) veikla, skirta apsaugoti kito draudiko (perdraudiko) turtinius interesus, susijusi su pastarojo pagal draudimo sutartį (pagrindinę sutartį) prisiimtais draudimo mokėjimo įsipareigojimais. Draudikas, prisiimantis riziką, viršijančią jo galimybes tokią riziką apdrausti.

Santykiai įforminami sutartimi, pagal kurią viena šalis – perdraudikas arba perdraudėjas – riziką ir atitinkamą įmokos dalį perduoda kitai šaliai – perdraudikui arba perėmėjui. Pastarasis įsipareigoja, įvykus draudžiamajam įvykiui, apmokėti prisiimtos rizikos dalį. Operacijos, kurios perkelia riziką, vadinamos priskyrimais.

Savo ruožtu perdraudikas gali dalį rizikos perkelti į perdraudimą kitai draudimo bendrovei. Šiuo atveju perdraudikas prisiima retrocesininko vaidmenį, nauja draudimo bendrovė vadinama retrocesija, o rizikos perdavimo operacija – retrocesija.

Perdraudimo santykiai apima dviejų tipų sutartis - visų gautų rizikų perdraudimą, nepaisant jų dydžio, ir tik tam tikrų „perteklinių“ rizikų perdraudimą.

Yra privalomasis perdraudimas, pagrįstas sutarties sudarymu su perėmėju dėl privalomo visų įmonės rizikų prisiėmimo perdraudimui, fakultatyvinis, reiškiantis galimybę atsisakyti tam tikrų rizikų perdraudimo, ir neprivalomas-privalomasis perdraudimo forma. pirmojo ir antrojo derinys.

Perdraudimas vykdomas pagal civilinės teisės reikalavimus tarp draudiko ir perdraudiko sudarytos perdraudimo sutarties.

Kartu su perdraudimo sutartimi perdraudėjo ir perdraudiko sutarčiai patvirtinti gali būti naudojami ir kiti verslo papročių pagrindu naudojami dokumentai.

Išvada

Bet kokia žmogaus veiklos forma yra susijusi su daugybe sąlygų ir veiksnių, kurie įtakoja teigiamą požiūrį į priimamus sprendimus. Bet kokia verslo veikla nėra be rizikos. Pagrindinę vietą užima finansinė rizika. Didžiausias pelnas gaunamas iš finansinių operacijų su padidinta rizika. Tačiau rizika turi būti apskaičiuota iki didžiausios priimtinos ribos.

Finansinė rizika reiškia neplanuotų nuostolių ir planuojamo pelno trūkumo tikimybę. Finansinė rizika kyla organizacijos finansinės ir ūkinės veiklos procese. Viena iš finansinės rizikos rūšių yra bankinė rizika.

Finansinė rizika yra objektyvi ekonominė kategorija. Ir ši ekonominė kategorija reiškia įvykį, kuris gali įvykti arba neįvykti. Jei toks įvykis įvyksta, galimi trys ekonominiai rezultatai:

Neigiamas (pralaimėjimas, praradimas);

Null;

Teigiamas (nauda, ​​nauda).

Rizika yra tikimybė ką nors prarasti. Bankui finansinė rizika yra piniginių nuostolių rizika. Per bankus keliauja didžiulės pinigų sumos, atliekama tūkstančiai operacijų, todėl išvengti nuostolių yra viena pagrindinių banko užduočių, kuo didesnė banko galimybė pasipelnyti, tuo didesnė rizika prarasti investuotas lėšas.

Bankininkystei kyla daug rizikos. Kadangi bankas, be verslo funkcijos, atlieka socialinės reikšmės ir pinigų politikos vykdytojo funkciją, bankų rizikos žinojimas, nustatymas ir valdymas domina daug išorės suinteresuotųjų šalių: Nacionalinis bankas, akcininkai, finansų rinka. dalyviai, klientai.

Labiausiai žinomų rizikos tipų tyrimas parodė jų įvairovę ir sudėtingą įdėtą struktūrą, ty vieną rizikos tipą lemia kitų rūšių rinkinys. Aukščiau pateiktas sąrašas toli gražu nėra baigtinis. Jos įvairovę daugiausia lemia vis didėjantis bankinių paslaugų spektras. Bankinių operacijų įvairovę papildo klientų įvairovė ir besikeičiančios rinkos sąlygos. Visiškai natūralu, kad vykdant bankinę veiklą norisi ne tik būti visų rūšių rizikų objektu, bet ir įvesti dalį subjektyvumo įtakoti riziką.

Bibliografija

rizikos kredito banko išlaidas

1. Rusijos Federacijos centrinio banko 2004 m. birželio 23 d. raštas Nr. 70-T „Dėl tipinės bankininkystės rizikos“

2. 1990 m. gruodžio 2 d. Rusijos Federacijos įstatymas „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ Nr. 395-1 (su 2011 m. gruodžio 6 d. pakeitimais Nr. 409-FZ).

3. Rusijos Federacijos įstatymas „Dėl Rusijos Federacijos centrinio banko (Rusijos banko)“ Nr. 86, 2002 m. liepos 10 d. (su 2011 m. spalio 19 d. pakeitimais Nr. 285-FZ).

4. Bankininkystė: vadovėlis / Red. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskoy - M.: Finansai ir statistika, 2008 m.

5. Bankininkystė: vadovėlis / Red. Į IR. Kolesnikova, L.P. Krolivetskoy - M.: Finansai ir statistika, 2009 m.

6. Balabanov I.T. Finansų valdymas: vadovėlis - M.: Finansai ir statistika, 2008 m.

7. Pinigai, kreditas, bankai: vadovėlis / Red. G.N. Beloglazova - M.: „Yuray“ leidykla, 2009 m.

8. Pinigai, kreditas, bankai. Greitasis kursas: vadovėlis / Red. O.I. Lavrushina - M.: Knorus, 2010 m.

9. Kovaliovas V.V. Finansų valdymo kursas: vadovėlis. - 3 leidimas - M.: Prospektas, 2009 m.

10. Lavrushin O.I. ir kt. Bankininkystė: vadovėlis. - M.: Knorus, 2009 m

11. Starodubtseva E.B. Bankininkystės pagrindai: vadovėlis. - M.: Forumas: Infra-M, 2007 m.

12. Kostiumai V.P., Akhmetbekov A.N., Dubrovina T.A. Auditas: bendrasis, bankinis, draudimo: Vadovėlis. - M.: Infra-M, 2010 m.

Paskelbta Allbest.ru

...

Panašūs dokumentai

Bankinės rizikos, jų vaidmuo ir reikšmė valdymo procese. Kredito rizika ir jos valdymo metodai. Kredito rizikos esmė ir įvertinimas. Banko padalinių skolinimo veiklos stebėjimas. Rizikos perkėlimas į aukštesnes paskolos palūkanų normas.

kursinis darbas, pridėtas 2014-11-06


Rizikos rūšys bankininkystėje. Kredito rizikos valdymo analizė naudojant Sberbank OJSC pavyzdį. Optimalios kredito politikos taikymas kaip kredito rizikos valdymo pagrindas. Priemonės kredito rizikai sumažinti. Bankininkystės rizikos draudimas.

kursinis darbas, pridėtas 2015-06-01


Kredito rizikos kaip pagrindinės bankinės rizikos rūšies samprata, jos vertinimo metodai ir optimizavimo priemonės. Kuban Credit LLC kredito rizikos ir veiklos vertinimas. Kredito gavėjo – juridinio asmens kredito rizikos analizė pagal jo kreditingumą.

baigiamasis darbas, pridėtas 2016-03-18


Draudimo rizikos samprata, klasifikacija, metodai. Nemokėjimo rizikos draudimas. Šiuolaikiniai valiutos, kredito, komercinės, finansinės, pervedimų rizikos draudimo metodai. Pagrindiniai veiksniai, lemiantys rizikas užsienio ekonominėje veikloje.

baigiamasis darbas, pridėtas 2009-09-23


Bankinės rizikos, jų rūšys ir ypatybės. Bankų rizikos vertinimo metodai. Rizikos strategijos samprata bankininkystėje. Bankininkystės rizikos valdymo procesas. Ekspertinių vertinimų metodas. Valiutos, kredito, likvidumo, rinkos ir palūkanų normų rizika.

santrauka, pridėta 2015-03-17


Kredito rizika kaip banko rizikos rūšis. Paskolos gavėjo kreditingumo analizė. Kredito rizikos valdymo rekomendacijų ir priemonių rengimas. Banko kredito rizikos klasifikacija. Rizikos valdymas sistemoje bankas-klientas.

baigiamasis darbas, pridėtas 2011-03-01


Finansinė rizika kaip galimo išteklių praradimo arba pajamų trūkumo pavojus, palyginti su apskaičiuotu variantu. Draudžiama ir nedraudžiama rizika. Finansinių rizikų klasifikavimo ypatumai. Infliacijos rizikos mažinimo metodai.

santrauka, pridėta 2010-06-04


Komercinio banko kredito politikos, kaip veiklos pelningumo didinimo ir kredito rizikos mažinimo priemonių visumos, formavimo esmė ir principai. UAB GKB „Avtogradbank“ veiklos analizė. Pagrindiniai būdai, kaip užtikrinti paskolos grąžinimą.

kursinis darbas, pridėtas 2011-12-11


Organizaciniai rizikos valdymo metodai. Banko apsaugos nuo kredito rizikos laipsnio charakteristikos. Biržoje prekiaujamų ir nebiržinių apsidraudimo priemonių privalumai ir trūkumai. Kombinuoti šalies rizikos vertinimo metodai. Kredito rizikos veiksniai.

baigiamasis darbas, pridėtas 2011-09-01


Kompleksinis banko paskolų portfelio rizikos įvertinimas, kredito rizikos prognozavimo modelis. Banko bendros kredito rizikos prognozavimo modelio ir jo vertinimo aprobavimas, rekomendacijos AB „AKB Svyaz-Bank“ paskolų portfelio kokybei gerinti.