A VTB 24 kérésre bármely banki irodában beszerezhető. Ehhez személyes jelenléte és útlevele szükséges. A VTB 24 nem küld ilyen dokumentumokat az ügyfelek személyes fiókjain keresztül.

Mikor és hol van szükség segítségre?

• adóhatóságok - jelzáloghitellel történő lakásvásárláskor adólevonás igénylésekor;
• bíróságok - a jelzáloggal terhelt ingatlan házastársak vagy társtulajdonosok közötti megosztása során;
• bankok - hitel refinanszírozása során;
• a munkahelyen - amikor a szervezet jelzáloghitelből részben vagy egészben kompenzálja munkavállalójának költségeit pénzügyi segítség formájában vagy
• átvállalja a kamatköltségek egy bizonyos részét;
• a szociális védelmi hatóságok számára - ha a hitelfelvevő hozzájuk fordul pénzügyi támogatás nyújtása érdekében;
• közjegyzői irodában - ha a tulajdonos halála után az örökség megnyílik egy lakás formájában, amelynek jelzálogjoga hiányosan fizetett;

Mit kell feltüntetni a dokumentumban

• Az adós és kölcsönfelvevő teljes neve és adatai, ha rendelkezésre állnak;
• a jelzálogszerződés száma és megkötésének dátuma;
• teljes körű információ a hitelező bankról;
• a havi kifizetések ütemezése és összege;
• a fizetett kamat összegét és
• tőketartozás az igazolásban meghatározott időtartamra;
• fennmaradó tartozás összege.

A kamat- és adósságfizetéseket külön és minden hónapra írják alá. Az összegek az egyes oszlopok alján vannak feltüntetve.

A dokumentumnak nemcsak a banki szervezet teljes adatait és kiállításának dátumát kell tükröznie, hanem információkat kell tartalmaznia a dokumentumot kibocsátó személyről - nevéről és beosztásáról. A bank aláírása és pecsétje szükséges. Ezek hiányában a dokumentum érvénytelennek minősül.

A VTB 24 tanúsítványaiban a kölcsönszerződés állapotát is jelzi (lezárt, nyitott).

A jelzáloghitel kiállításának eljárása

Az igazolást bankfiókban rendelheti meg, függetlenül attól, hogy a hitelt hol adták ki, még akkor is, ha azt más régióban adták ki. Ehhez egy nyilatkozatot írnak és adnak át a VTB 24 munkatársának. A szöveget egy hitelintézet fiókjában beszerezhető minta alapján készítik.

Csak:

• hitelfelvevők:
• kölcsönfelvevők;
• az általuk meghatalmazott személyek, akiknek meghatalmazása közjegyző által hitelesített.

Az a közjegyző, aki eljárásában az elhunyt kölcsönfelvevő öröklési aktájával rendelkezik, hatósági kérelemmel igazolást kér a VTB 24-től, feltüntetve adatait és az öröklési akta számát.

A kész információ kiadása a bankfiókban történik, útlevél és meghatalmazás bemutatásával, ha a címzett képviselő.

Ha az okmányt egy másik városban kérik, nem ott, ahol a jelzálogkölcsönt kiadták, az elkészítésének időtartama meghosszabbítható, de semmiképpen sem haladhatja meg a tizennégy napot. A szolgáltatás költsége a VTB 24 iroda helyétől és az adatok előkészítésének időpontjától függ.

Az okmány kiállításának és érvényességének időpontja

Az igazolás ingyenesen beszerezhető, ha a kérelmező hajlandó 14 napot várni. Általános szabály, hogy mindenkinek sürgősen szüksége van papírra.

Az igazolást attól függetlenül állítják ki, hogy a kölcsönt mikor vették fel és mikor fizették vissza. A dokumentumnak nincs elévülése. A meglévő hiteleknél 30 napig érvényes.

Ár

A fizetés az ügyfél számlájáról vagy a bank pénztárán keresztül történik. Összehasonlításképpen egy hasonlót fizetnek, de egy munkanapon belül elkészítik.

A lakásvásárlásból származó pénz egy részének visszatérítéséhez be kell nyújtania a fizetést igazoló dokumentumcsomagot az adószolgálatnak. Az ilyen dokumentumok között különös figyelmet kell fordítani a Sberbank vagy más hitelező jelzáloghitelére fizetett kamatigazolásra.

Miért van szükség bizonyítványra?

Ez a dokumentum a jelzáloghitel után fizetett 13%-os kamat levonásához szükséges. Például a teljes tartozás időszaka alatt egymillió rubelnek megfelelő kamatot fizetett. Ez az igazolás szükséges ahhoz, hogy 130 ezer rubelt visszaadjon. Egyetértek, az összeg nem kicsi.

Mit kell tenni?

A Sberbanktól fizetett jelzáloghitel-kamatról szóló igazolás megrendeléséhez személyes jelenlét szükséges. Így sajnos nem fog tudni kérést hagyni telefonon.

A tanúsítvány megszerzéséhez szükséges dokumentumok:

• a hitelfelvevő szabad formában írt kérelme a fizetett kamatról szóló igazolás iránt;
• útlevél vagy egyéb, az adós személyazonosságát igazoló dokumentum,
• kölcsönszerződés.

Mennyi ideig tart egy bizonyítvány elkészítése?

A Sberbank a fenti dokumentumot a kérelem elfogadásától számított egy munkanapon belül állítja ki. Más hitelintézeteknél ez az időtartam egy és öt banki munkanap között változhat.

Legyen óvatos az igazolás átvételekor - ellenőrizze az abban szereplő összes adatot, ellenőrizze a fizetett kamat összegét. Az elírási hibák a legváratlanabb helyeken is előfordulhatnak, ezért tanulmányozzon mindent, egészen a vesszőig.

A dokumentumok benyújtásának költsége

A hitelező politikájától függően a kamatnyilatkozat kiállításának díja eltérő lehet. A Sberbank ilyen információkat ingyenesen nyújt ügyfeleinek, és azokban az esetekben, amikor a kölcsönt már régóta visszafizették, a bank egy fillért sem vesz el Öntől. A versenytársak esetében a helyzet más: a szolgáltatások költsége 250 és 1000 rubel között változhat, és az árcédula közvetlenül függhet a dokumentumkészítés időzítésétől.

Kinek adják ki az igazolást?

Az igazolást kizárólag a kölcsönfelvevőnek állítják ki, vagy ha házastársa hitelfelvevő társként jár el, mindkét személyt feltüntetik az okiratban.

Milyen időszakra kell igazolást rendelnem?

A kölcsön minden egyes évére kamatlevonást kaphat. Ezért az igazolásnak tükröznie kell a kamat összegét arra az időszakra, amelyre a levonás történik. Például, ha 2016-ban kötött hitelszerződést, akkor 2017-ben jogosult kamatlevonásra. Ez a minta megismétlődik a jelzáloghitel kifizetéséig.

Milyen egyéb dokumentumok szükségesek a kamat visszatérítéséhez?

A kamatlevonás igénybevételéhez az alábbi dokumentumokat kell benyújtania az adóhivatalnak:

• 3-NDFL formátumú nyilatkozat az utolsó naptári évre vonatkozóan,
• munkahelyi jövedelemigazolás 2-NDFL,
• igazolás a jelzáloghitel után fizetett kamatról,
• a hitelfelvevő útlevelének hiteles másolata,
• adólevonási kérelem,
• a jelzálogszerződés másolata,
• hitelfizetési ütemezés (ha azt a szerződés szövege nem tartalmazza).

Mi a teendő, ha elutasítás érkezett az adóhivataltól?

Adómentességet kaphat, ha a korábban benyújtott dokumentumok pontatlan adatokat tartalmaznak. Ezért ezek összeállításakor vagy az illetékes hatóságoktól történő átvételkor alaposan nézze át az adatokat. Ugyanez vonatkozik az érdekeltségi igazolásokra is. Összegüknek meg kell egyeznie a hitelfizetési ütemtervben szereplő összegekkel.

Az alábbi esetekben is kaphat elutasítást:

1. Nincs hivatalos munkahelye.
2. Ön már megkapta az esetleges levonás teljes összegét.
3. A jelzáloghitelt egy külföldi bank bocsátotta ki.

Ha a felsorolt ​​esetek egyike sem áll fenn, az azt jelenti, hogy az adószolgálat megtagadása jogszabályba ütközik. Mindazonáltal a gyakorlat azt mutatja, hogy ha visszautasítás történt, annak még mindig van oka. Ezért nyugodtan kérhet felvilágosítást - talán csak el kell távolítania a dokumentumok pontatlanságait.

Utasítás

A jelzáloghitel-kamat levonását kétféleképpen kaphatja meg - a túlfizetés összegének visszautalásával az adóhivatalnak, vagy úgy, hogy a munkáltatója levonást kap az adó alulfizetésével. Mindenesetre be kell nyújtania a Szövetségi Adószolgálatnak azokat a dokumentumokat, amelyek megerősítik a levonásra való jogosultságot.

Az adókedvezmény megszerzéséhez szükséges szabványos dokumentumcsomag tartalmaz egy 3-NDFL adóbevallást, valamint egy 2-NDFL tanúsítványt. Az ilyen követelmények abból fakadnak, hogy csak az állampolgárok azon kategóriái kaphatnak levonási jogot, akiknek 13%-os jövedelemadó-köteles jövedelmük van. Ennek megfelelően a nem hivatalos jövedelemmel rendelkezők vagy a különleges rendszerű egyéni vállalkozók nem jogosultak levonásra.

Az adóhivatal lakásvásárláshoz hitelszerződést is igényel majd bankkal vagy más pénzintézettel. Ha a hitelező a meghatározott időszak alatt megváltozott, a hitelállomány engedményezését igazoló dokumentumokat is be kell nyújtani.

Először be kell szereznie a banktól az adókedvezmény kiadásának időszakára fizetett kamatról szóló igazolást. Ha a jelzáloghitel deviza, akkor a visszafizetés napján az Orosz Föderáció Központi Bankjának árfolyamán rubelre történő átváltást is csatolnia kell. A költségek megfizetésének tényét igazoló dokumentumokat a levonási kérelemhez csatoljuk. Ezek lehetnek adásvételi bizonylatok, pénztárbizonylatok, nyugták és egyéb dokumentumok.

Közös tulajdonban lévő jelzálogjog melletti lakásvásárláskor a házassági anyakönyvi kivonat másolatát is be kell nyújtani. Mellékeljük továbbá az ügyletben részt vevő feleknek az ingatlanadó-levonás házastársak közötti megosztásáról szóló megállapodásáról szóló írásos nyilatkozatot. Vagy egy megállapodás, hogy az egyik hitelfelvevő a másodikra ​​bízza a levonás 100%-ának jogát.

Az adólevonási kérelemben meg kell adni annak a számla adatait, amelyre a pénzeszközöket utalják. Érdemes megfontolni, hogy a befizetéseket csak a lejárt adózási időszakra, pl. A 2013-as kamat csak 2014-ben téríthető vissza. Csatolnia kell az útlevél és a TIN másolatát is.

jegyzet

A társhitelfelvevőknek nehézségekbe ütközhetnek a levonások. A helyzet az, hogy csak az egyiknél nyitottak bankszámlát, így a másodiknál ​​az adóhivatal megtagadhatja a költségtérítést. Hiszen nehezen tudja bizonyítani, hogy ő fizette, csak akkor, ha nem utal át pénzt a személyes számlájáról.

Hasznos tanács

Ne felejtse el, hogy jelzáloghitellel rendelkező lakás megvásárlásakor nemcsak a jelzáloghitel-kamatokra számíthat levonásokra, hanem a lakásvásárlás, az építőanyagok vásárlása, a helyiségek befejezésének és az energiahálózatokhoz való csatlakozás költségeire is.

Az Orosz Föderáció adótörvénykönyvének 220. cikkével összhangban az adózónak joga van ingatlanadó-levonásra a célzott kölcsönök (hitelek) kamatai visszafizetésére fordított összegből. A kölcsönöket az Orosz Föderáció területén kell kiadni, és az Orosz Föderációban lakásépítésre vagy -vásárlásra kell fordítani.

Utasítás

A kérelmet és a szükséges dokumentumokat bármikor benyújthatja a helyi adóhivatalnak. Az ingatlanvásárláshoz szükséges alapdokumentumok mellett további dokumentumokat is biztosítson. Ezek a következők: kölcsönszerződés; a bank igazolása a teljes elmúlt év kifizetéseinek összegéről; minden fizetési dokumentum másolata, amely megerősíti a kamat banknak történő kifizetését. Ha lehetséges, adjon meg egy számlakivonatot, amely ezt megerősíti.

Ha azt szeretné, hogy a jelenlegi fizetéséből ne vonják le a jövedelemadót, akkor vegyen ki egy igazolást az adóhivataltól, és vigye el a könyvelésre. Ha a levonást az évre nem lehet elkölteni, akkor annak kifizetését az adótörvény szerint a következő időszakokra halasztják a teljes kifizetésig.

Videó a témáról

Hasznos tanács

A lakásvásárlásra (építésre) vonatkozó ingatlanadó-levonás összege nem haladhatja meg a 2 000 000 rubelt. A jelzáloghitel-tartozás kamatait ebben az összegben nem veszik figyelembe (Az Orosz Föderáció adótörvénykönyve 220. cikkének 2. szakasza).
Az adólevonásokkal kapcsolatos minden szükséges információt a lakóhelye szerinti adóhivataltól kaphat.

Kapcsolódó cikk

Források:

• visszaadja a jelzáloghitel-kamatot

3. tipp: Hogyan kaphat adókedvezményt a jelzáloghitel-kamat után

Az Orosz Föderáció adótörvénye további előnyöket biztosít azoknak, akik jelzáloghitellel vásárolnak lakást. De sok hitelfelvevő, mint a gyakorlat azt mutatja, kap ov a fizetett kamat összege továbbra is rejtély marad.

Szükséged lesz

• - adásvételi szerződés;
• - a lakás átvételi és átadási okirata (a bankban marad, a kezedben lesz egy hiteles másolata, amit átvesz a hitelintézettől);
• - nyugta az ingatlan korábbi tulajdonosai részére történő pénzátutalásról (ha az átadás-átvételi igazolás nem rendelkezik ilyen záradékkal);
• - a tulajdonjogot igazoló okirat és a lakóterület tulajdonjogát igazoló összes dokumentum;
• - kölcsönszerződés, amely rögzíti, hogy a kölcsönt közvetlenül lakásvásárlásra adták ki;
• - 2-NDFL igazolás - a beszámolási időszakra vonatkozó adófizetés tényének megerősítése a bérekből.

Utasítás

Ahhoz, hogy az adó összege jóváírásra kerüljön folyószámláján, töltse ki a jövedelemnyilatkozatot a Szövetségi Kerületi Felügyelőségen. Ha hivatalosan nem egy helyen dolgozol, hanem többen, akkor gyűjts be minden munkáltatótól fizetési igazolást. Így hamarabb visszakapod az ingatlanvásárlás utáni adófizetésre fordított pénzedet.

Várd meg az adóellenőr válaszát. Az ellenőrzési eljárás körülbelül három hónapig tart. További információkat tartalmazó dokumentumokat kérhetnek Öntől.

Annak érdekében, hogy az adólevonás összege visszakerüljön a munkahelyére, nyújtson be levonási kérelmet a Szövetségi Adószolgálat kerületi felügyelőségéhez, csatolja hozzá az összes dokumentumot, és adja meg munkáltatója összes adatát.

Videó a témáról

jegyzet

Csak azoknak a hitelfelvevőknek célszerű a levonásokat feldolgozni, akik hivatalosan is fizetést kapnak. Továbbkölcsönzés esetén a fizetett kamat összegéből adólevonás nem biztosított.

Hasznos tanács

Ha év végén vásároltak egy lakást, az idei kamat levonásának nincs értelme (egy-két hónapra). Ezeket a hónapokat hozzá lehet adni a következő évhez.

Jelenleg jelzáloghitellel van lehetőség lakásvásárlásra. A bankok biztosítják, és természetesen az állampolgár bizonyossággal törleszti a hitelt százalék. Annak ellenére, hogy a jelzáloghitel-részleteket kölcsönzik, a kölcsön visszafizetése előtt ingatlant kaphat. levonás a jelzáloghitel kamata összegének 13%-a.

Szükséged lesz

• számítógép, internet, nyomtató, A4-es papír, toll, jelzáloghitel okmányok, lakásokmányok, 3-NDFL munkahelyi igazolás, útlevél, TIN.

Utasítás

A fizetés tényét igazoló fizetési dokumentumok benyújtása. Ezek fizetési bizonylatok, bankszámlakivonatok a jelzáloghitelhez szükséges pénzeszközök lakáseladó számlájára utalásáról és egyéb fizetési dokumentumok.

Töltse ki a 3-NDFL ingatlannyilatkozatot levonás u. Adja meg útlevelének adatait, adófizető azonosító számát, vezetéknevét, utónevét és családnevét.

Írjon kérelmet ingatlan biztosítására levonás A.

Írja be a bevételére vonatkozó információkat a nyilatkozatba a munkahelye 3-NDFL igazolásának adataival.

A nyilatkozat „Levonások” rovatában kattintson az ingatlanadó gombra levonás. A megjelenő ablakban jelölje be az ingatlanadó megadásához szükséges négyzetet levonás. Adja meg a vásárolt ház adatait. Tüntesse fel a tárgy nevét, típusát, az adózó azonosítóját, a lakás helyének címét, a lakástulajdon átvételi és átruházási aktusát, a benne lévő részesedéseket, a lakás tulajdonjogának átadásának dátumát. állampolgár, a vagyonfelosztás iránti kérelem benyújtásának időpontja levonás A.

Adja meg a lakásvásárlásra vagy -építésre fordított összegeket. Adja meg a törlesztésre fordított összegeket. Számítsa ki a jelzáloghitel kamatát az adóidőszakra. Adja meg az összegeket levonás ov korábbiak szerint, előző évről átutalt összegek. Adja meg levonás az adóügynöktől (a cégtől, ahol dolgozik) a beszámolási évben és az előző években.

Az Orosz Föderáció adótörvénykönyvének 220. cikkével összhangban minden adófizetőnek joga van ingatlanlevonásra, amelynek összege megegyezik a kölcsönök vagy jelzálogkölcsönök visszafizetett kamatai összegével. A jelzálogkölcsönt az Orosz Föderáció területén kell kiállítani.

Utasítás

Ingatlanlevonási kérelmet nyújtson be a regisztrációs helye szerinti járási adóhivatalhoz. Adja meg a szükséges dokumentumokat: útlevél, annak másolata; jövedelemnyilatkozat (3NDFL), bérigazolás a munkahelyről (2NDFL), jelzálogszerződés; a bank igazolása az elmúlt év kamatfizetéseinek összegéről; az összes fizetési dokumentum másolata; az aktuális kifizetéseket igazoló számlakivonat. Ezt a dokumentumcsomagot minden évben be kell nyújtani.

Az okmánycsomagot két példányban, az átvételi jelzéssel ellátva nyújtsa be az adóhivatalhoz, amelyen fel kell tüntetni a dátumot, hónapot és évet, az iratokat elfogadó személy beosztását és aláírását. A visszaküldés kérdésének elbírálása a kérelem benyújtásától számított legfeljebb 1 hónapig tarthat. Az adóhivatal döntéséről postai úton értesíti.

Felhívjuk figyelmét, hogy az ingatlanlevonás számításánál figyelembe kell venni annak határát. Nem haladhatja meg a 2 millió rubelt (a kifizetett összegeket ez az összeg nem tartalmazza). Csak a befizetett adókat lehet majd visszaadni, amelyeket 13%-os kulcs határoz meg. A levonásoknál a banknak ténylegesen befizetett járulékok összegét veszik figyelembe.

A kérelemben tüntesse fel, hogyan szeretne ingatlanlevonást kapni. Ha a pénzt személyes bankszámlára utalják, feltétlenül adja meg banki adatait és számlaszámát. Ebben az esetben a levonási kérelmet év végén nyújtják be. Éves jövedelmének 13%-a kerül egyszerre a számlájára. Abban az esetben, ha a jövedelemadó visszafizetésére adóügynökön (munkáltatón) keresztül kerül sor, kérjen értesítést az adóhivataltól, és nyújtsa be a munkahelye számviteli osztályához. Ekkor az ügynök nem von le minden hónapban 13%-ot a fizetésedből.

Videó a témáról

Források:

• 13 százalékos hozam a jelzálogkölcsönből

Jelenleg sokan úgy vásárolnak lakást, hogy banki jelzáloghitelt vesznek fel. A jelzáloghitel fizetési költségek ingatlanlevonás alá esnek. A pénz egy részének visszatérítésének kézhezvételéhez nyilatkozatot kell kitölteni. Számos dokumentumot csatoltak hozzá, amelyek listája tartalmazza a jövedelemigazolást, a kölcsön dokumentációját, egy lakást.

Szükséged lesz

• - ingatlan tulajdonjogát igazoló dokumentumok;
• - ingatlanvásárlási megállapodás;
• - ingatlan átvételi és átadási aktus;
• - a költségek kifizetésének tényét igazoló fizetési dokumentumok (értékesítési és pénztárbizonylatok, nyugták, banki hitelkivonatok és egyéb dokumentumok);
• - 2-NDFL tanúsítvány;
• - „Nyilatkozat” program;
• - útlevél;
• – TIN tanúsítvány;
• - kölcsönszerződés;
• - az Orosz Föderáció adótörvénykönyve;
• - meghatalmazás a levonás jogára (ha az ingatlan megosztott).

Utasítás

Töltse ki a 3-NDFL nyilatkozatot. Töltse le a programot a Szövetségi Adószolgálat hivatalos webhelyéről. Telepítse a számítógépére. Állítsa be a feltételeket az ellenőrzési szám megadásával, a jellemző megadásával adófizető(jelölje be az „egyéb magánszemély” jelölőnégyzetet), határozza meg az elérhető jövedelem típusát (erősítse meg őket a 2-NDFL űrlapon szereplő jövedelemigazolással).

Amikor saját maga nyújtja be a nyilatkozatot, jelölje be ponttal a „személyesen” négyzetet. Ha egy másik személy vagy a cég, ahol Ön dolgozik, jelentést nyújt be Ön helyett, a nyilatkozatban szereplő adatok pontosságát egy képviselővel (magánszemély vagy jogi személy) erősítse meg.

Ezután teljes egészében adja meg személyes és útlevéladatait, beleértve az osztálykódot, a számot, az azonosító okmány sorozatát. Írja be lakcímét az irányítószámmal együtt. Ne felejtsen el megadni egy telefonszámot, amelyen az adószakértő felveheti Önnel a kapcsolatot, és tisztázza a szükséges információkat.

Használjon igazolást az elmúlt hat hónapos munkaviszonyról szóló jövedelméről. Vegye ki a dokumentumot annak a cégnek a számviteli osztályától, ahol dolgozik. Az igazolást a cég pecsétjével és a főkönyvelő aláírásával kell hitelesíteni. A bevallásban a beszámolási időszak (hat hónap) minden hónapjára tüntesse fel a munkáltatója által a munkaköri feladatának ellátásáért fizetett díjazását.

Az ingatlanlevonás biztosítására szolgáló fülön a lakás vagy ház vásárlási módja oszlopában tüntesse fel az adásvételi szerződést. Adja meg az ingatlan nevét. Válassza ki az ingatlan típusát. Közös vagy közös tulajdon esetén a levonáshoz a házastárs nevére szóló meghatalmazást kell készítenie, amelyben megjelöli az elköltött összeg 13%-ának férje részére történő visszaküldésének lehetőségét ( feleség).

Írja be annak a háznak vagy lakásnak a címét, amelyet jelzáloghitellel vásárolt. A vonatkozó okirat szerint tüntesse fel a lakás vagy ház ingatlanértékesítőtől történő átadásának dátumát. Írja be a napot, hónapot, évet, amikor a lakóhelyiségre vonatkozó tulajdonjogát bejegyezték.

A „Tovább az összegek megadásához” gombra kattintás után adja meg a lakás, ház vagy részesedés teljes költségét. Adja meg az idén fizetett összeget. Ha munkáltatóján keresztül kapott levonást, jelezze annak összegét. Nyomtassa ki a nyilatkozatot. Nyújtsa be egy dokumentumcsomagot az adóhatósághoz, és számítson az idén elköltött összeg 13%-ának átutalására.

Források:

• Jelzálogadó-levonások
• jelzálog-jövedelemadó

7. tipp: Hogyan kaphatunk adókedvezményt jelzáloghitel esetén?

Annak érdekében, hogy a lakásvásárlás során felmerülő költségeinek egy részét kompenzálhassa, igénybe kell vennie az ingatlanadó-kedvezményt. Ha jelzáloghitellel vásárolt lakást, akkor némi kamatot is visszaadhat. Mielőtt azonban a munkahelyén igénybe venné az adólevonást, külön nyomtatványt kell beszereznie az adóhatóságtól.

Az értesítésben fel kell tüntetni annak a szervezetnek a nevét, amely megszünteti a jövedelemadók bérből történő levonását. Az adólevonási kérelmet az értesítéssel együtt kell benyújtani a munkáltatónak. Az összes szükséges dokumentum helyes kitöltése esetén a munkáltató időben adókedvezményt biztosít a jelzáloghitel után.

Adóhivatal

Ha igénybe kívánja venni az adókedvezményt a hitelvizsgálathoz, akkor ki kell töltenie a kérelmet és csatolnia kell az alábbi másolatokat:

Az ingatlan tulajdonjogát igazoló papírok;
Megállapodás lakásvásárlásról vagy ingatlanjogról egy épülő házban;
A lakás átvételéről és átadásáról szóló igazolás;
A kölcsön adókedvezményében szereplő összes szükséges kiadás tényleges megfizetésének igazoló dokumentumai;
Kölcsönszerződés.

A jelzáloghitel után adókedvezményt kaphatnak azok, akik hivatalosan a szervezetnél dolgoznak. Ha a fizetés egy részét rögzített okmányok nélkül kapja meg a munkavállaló, akkor a munkavállaló csak a hivatalos bevételből vonhat le levonást.

Azok az állampolgárok, akik nem lakosok az Orosz Föderációban, de legalább 183 napig ott élnek és dolgoznak, szintén jogosultak adólevonásra.

A börtönben lévő nők csak munkába állásuk után szerezhetik be a szükséges dokumentumokat. De ha a lakást a szülési szabadság előtt vásárolták, akkor igazolást nyújthat be az otthon megvásárlásának időszakában kapott jövedelemről.

Videó a témáról

8. tipp: Milyen dokumentumok szükségesek a jelzáloghitel-kamat visszatérítéséhez?

Azok, akik jelzáloghitellel vásároltak lakást, adókedvezményt kaphatnak mind az ingatlan ára, mind a fizetett kamat után. Ehhez egy sor dokumentumcsomagot kell átadnia az adóhivatalnak.

Sok hitelfelvevő évente 3-NDFL bevallást nyújt be az adószolgálatnak. Erre azért van szükség, hogy lakás vagy egyéb jelzáloghitellel rendelkező ingatlan megvásárlása után adókedvezményhez jusson. Az űrlap kitöltéséhez szüksége lesz egy mintaigazolásra a Sberbank jelzáloghitel után fizetett kamatról.

Hogyan kell kitölteni

Az ilyen típusú igazolást a bank állítja ki, és bemutatja az igénylés helyén. Ez az űrlap jobb felső sarkában látható. A tanúsítványt kibocsátó bankról a következő információk találhatók:

• a szervezet (fiók) neve;
• cím.

Mindezen adatok nyilvántartásba vétele után feltüntetik, hogy ez a dokumentum milyen alapon került kiadásra. Annak érdekében, hogy megtudja, milyen információkat kell tartalmaznia az űrlapon, megtekintheti a Sberbank jelzáloghitelre fizetett kamatról szóló igazolást online. Ebben az esetben meg kell említeni azt a megállapodást, amelyet jelzáloghitellel rendelkező lakás vásárlásakor kötöttek.

Ami a hitelfelvevőt illeti, az alábbiakban közöljük vele kapcsolatos információkat. Itt vannak a következők:

• útlevél információ.

Az első bekezdés végén - az az időszak, amelyre a fizetett kamatot kibocsátották.

A dokumentum fő része táblázatos formában jelenik meg. 6 oszlopa van. Az első azokat a dátumokat tartalmazza, amelyek során a fizetés megtörtént. Ezután 2 oszlop van fenntartva a tőketartozás visszafizetésével és a beszedésekkel kapcsolatos információk számára (beleértve a rubel egyenértékét is). Az utolsó oszlop a jegyzetek számára van fenntartva.

Alul, a táblázat alatt, a jobb oldalon az e folyamatért felelős személy neve (például magánszemélyek kiszolgálásáért felelős vezető helyettes) és a bank neve látható.

Még lejjebb fel kell tüntetni a kivonat elvégzésére jogosult személy beosztását, teljes nevét és aláírását. Mindezt a szervezet pecsétje igazolja.

Üdvözöljük! Az adókedvezmény segítségével Oroszország minden állampolgára részben kompenzálhatja saját otthona vásárlásának költségeit. Ha többet szeretne megtudni arról, hogy mi az adólevonás, ki számíthat annak igénybevételére, és milyen dokumentumokra lesz szüksége a jelzáloghitel adókedvezményéhez, olvasson tovább.

Amikor adólevonásról beszélünk, fontos megérteni, hogy az adóalap csökkentéséről (az adózó összes olyan bevételéről, amelyre a jövedelemadót terhelik) vagy a túlfizetett személyi jövedelemadó költségvetési visszatérítéséről van szó. A hivatalosan polgári jogi vagy munkaszerződés alapján foglalkoztatott orosz állampolgárok, akik havi 13%-kal járulnak hozzá az állami költségvetéshez, jogosultak a befizetett jövedelemadó részleges visszatérítésére.

Ha kölcsönből vásárol lakást vagy házat, a hitelfelvevő 2 adókedvezményben részesülhet:

• alapvető;
• kamatlevonás.

A fő adólevonás jogot ad a jelzáloghitel-felvevőnek, hogy ne fizessen személyi jövedelemadót a törvényben megállapított összeg után. Az Orosz Föderáció adótörvénykönyvének 220. cikke megállapítja, hogy ház, lakás vagy telek vásárlásakor az adólevonás maximális összege 2 millió rubel (a kölcsön visszafizetett kamatai összege nélkül). Vagyis ennek az összegnek 13% -át visszaadhatja - legfeljebb 260 ezer rubelt.

A fő levonás a következő tulajdonságokkal rendelkezik:

• Lakóingatlan vásárlás költségeinek megtérítésére csak a tulajdonjog bejegyzése vagy a lakásátvételi igazolás kézhezvétele után szerezhet jogot;
• a kölcsönnek meghatározott céllal kell rendelkeznie, amelyet jelzálogszerződés megkötése igazol;
• A levonás magában foglalhatja a felvett és a hitelfelvevő lakásvásárlásra fordított saját tőkéjét is.

2014 eleje óta az orosz állampolgároknak lehetőségük van levonni a fizetési ütemterv szerint fizetett jelzáloghitel-kamatokat. A kamatlevonásnak is van néhány árnyalata. Közöttük:

• a levonás maximális összege 3 millió rubel, amely lehetővé teszi akár 390 ezer rubel visszatérítését;
• Csak a korábbi évekre ténylegesen kifizetett jelzáloghitel-kamatot tudja visszaadni;
• 2014. 01. 01. előtti ingatlanvásárlás esetén az ügyfél kamatfizetési költségeinek teljes összegéből levonható;
• 2014. 01. 01. utáni lakásvásárlás esetén csak a törvény szerinti maximális összeg (3 millió rubel) áll rendelkezésre visszaküldésre;

A jelzáloghitel-kamat adólevonása a tőke beérkezését követően kezdődik - abban az évben, amikor az utolsó tőkelevonási összeget átutalták.

Ki jogosult a levonásokra?

A jelzáloghitel utáni adókedvezmény törvényileg biztosított jogát kizárólag hivatalos munkaviszonyban álló orosz állampolgárok illetik meg, akik után munkáltatójuk 13%-os havi jövedelemadót fizet a költségvetésbe.

Pénzbeli ellentételezést levonással az alábbi esetekben kaphat:

1. Lakóingatlan (ház, lakás) adásvételi szerződés alapján történő vásárlásakor.
2. Magánház építése esetén.
3. Amikor az adózó bármilyen építési és javítási munkát végez a kijelölt ingatlanon (itt minden kiadás igazolása szükséges csekkekkel és egyéb bizonylatokkal).
4. Jelzáloghitel felhalmozott kamatai fizetésére.

Nem lehet visszaadni a személyi jövedelemadót a vásárolt lakások után és a kamatokat, ha:

• ha a lakást 2014.01.01. előtt vásárolták és a levonási jogot már igénybe vették;
• ha az ingatlant a vevőtől eltartott féltől (közeli hozzátartozótól) vásárolták;
• ha a munkaviszony nincs hivatalosan bejegyezve (azaz szürke vagy fekete fizetést kap, és ennek megfelelően nem fizet jövedelemadót);
• ha az adózó közvetlen munkáltatója részt vett a lakásvásárlási eljárásban (például hozzájárult az ingatlan árából);
• ha a hitelalapokon kívül lakóingatlant vásároltak eszközök és állami támogatási intézkedések (támogatások, valamint anyasági tőkealapok) segítségével;
• ha a lakásvásárlás 2014.01.01. után történt, de a levonási keret kimerült.

Az Orosz Föderációban élő és alkalmazott nem rezidensek, még ha itt vásárolnak is lakást vagy házat, nem jogosultak ingatlanadó-levonásra.

Iratok a lakáslevonáshoz

A levonáshoz való jogot dokumentálják. A személyi jövedelemadó visszaigényléséhez szükséges dokumentumok listája a következőket tartalmazza:

1. DCP lakáshoz vagy DDU-hoz (másolat).
2. Kitöltött adóbevallási űrlap 3-NDFL.
3. A lakóingatlan adózó részére történő átvételének és átadásának aktusa.
4. Orosz útlevél (+ minden oldal másolata).
5. Jövedelemadó-visszaigénylési kérelem.
6. Felhalmozott munkabér igazolása, 2-NDFL nyomtatvány (ha 2016-ra személyi jövedelemadó-visszaigénylést nyújtanak be, akkor erre az időszakra kell a jövedelemigazolás).
7. Az ingatlan tulajdonjogát igazoló okirat (másodlagos piacon történő lakásvásárlás esetén).
8. Fizetési okmányok másolatai (nyugták, pénztárbizonylatok, banki kivonatok, amelyek megerősítik a pénznek a vevő számlájáról az eladó számlájára történő átutalását stb.).
9. TIN tanúsítvány (opcionális).
10. Hitel-/jelzálogszerződés, amely minden információt tartalmaz a hitel paramétereiről.

A fenti dokumentumokon kívül az adóhatóság saját belátása szerint további további dokumentumokat is kérhet (például kérelmet az adólevonás törvényesen házastársak közötti megosztására).

A kamatlevonáshoz szükséges dokumentumok

A jelzáloghitel-kamat adókedvezmény igényléséhez a szokásos dokumentumcsomagon kívül az adózónak be kell nyújtania a jelzáloghitel-szerződés másolatát és a bank igazolását a kölcsön visszafizetett kamatai összegéről. Az ilyen igazolást előre meg kell rendelni a hitelezőtől, mivel egyes bankok nem azonnal, hanem több munkanap elteltével állítják ki. Arra is fel kell készülni, hogy egy ilyen szolgáltatást felár ellenében nyújtanak.

Bizonyos esetekben az adóhivatal a jelzáloghitel kamatfizetésének tényét igazoló dokumentumokat is kérhet. Ebben az esetben az ügyfélnek a kérelemhez csatolnia kell a bizonylatok, fizetési megbízások másolatát vagy a meghatalmazott pecsétjével és aláírásával hitelesített banki kivonatát.

Ha a fizetési dokumentumok benyújtása nem lehetséges, az adózó hivatkozhat az Orosz Föderáció Szövetségi Adószolgálatának 2012. november 22-i ED-4-3/19630 számú levelére, amely jelzi, hogy nem szükséges a kamatok és nyugták kifizetése a bizonylatok között.

Ha jelzáloghitelét egy külső banknál refinanszírozza, mind az eredeti, mind az új hitel után fizetett kamatból levonható. Ebben az esetben fontos feltétel, hogy az új jelzálogszerződésben megjelöljék a kölcsönzött források kiadásának tervezett célját - a korábbi hitel refinanszírozását.

Hogyan kell kitölteni a 3-NDFL-t

Ebből a videóból megtudhatja, hogyan kell kitölteni a 3. szja-bevallást jelzáloghitel-levonáshoz.

A jövedelemadó-visszatérítési eljárás kötelező lépése a 3-NDFL nyilatkozat kitöltése. Ez a dokumentum úgy van összeállítva, hogy még egy gazdasági végzettséggel rendelkező személynek is adódhat kérdése, nehézsége az információbevitel során. Az adózó a nyilatkozat önálló kitöltése mellett jogosult erre a célra minden rendelkezésre álló eszközt igénybe venni. Szerencsére ma már számos olyan segédprogram, szolgáltatás, cég és magánvállalkozás létezik, amely térítés ellenében kész ezt a felelősséget vállalni.

A 3-NDFL magánszemélyek számára a következő lépésekből áll:

1. A címlap kitöltése.

Itt fel kell tüntetni az adózóra vonatkozó információkat (teljes név, születési idő és hely, TIN, útlevéladatok, lakóhely), és digitális kódolásokat kell megadni (kódok: adóidőszak, adóhatóság, kifizető kategória és korrekciós szám).

1. Az 1. szakasz kitöltése.

Az 1. szakasz a nyilatkozattevőnek visszafizetendő vagy fizetendő adó összegeiről tartalmaz információkat. Ezenkívül a BCC és a területkód az összoroszországi osztályozó szerint fel van tüntetve.

1. Számítások a 2. részben.

Itt az adóalany az adóalapot és az adóösszegeket különböző kulcsokkal számítja ki.

1. Táblázatok kitöltése.

A szükséges adatokat a következő lapokon kell megadnia:

• A lap (az Oroszország területén kapott összes bevételt rögzíti, és kitölti a ráta értékét, a fizetési forrásra vonatkozó információkat, a jövedelem és az adó összegét);
• B lap (itt a nyilatkozattevő által az Orosz Föderáción kívül kapott jövedelmek jelennek meg);
• B lap (kereskedelmi tevékenységből származó bevétel feltüntetve);
• D lap (itt a jövedelemadó-mentes jövedelem összegét számítják ki);
• D1, D2, E1, E2, F lapok (az összes adólevonási típusról itt található információ);
• 3. lap (értékpapír-ügyletekből származó bevétel adóalapját számítja ki);
• I. lap (a befektetési társaságokban való részvételből származó adóköteles bevétel meghatározása).

Ha egy személy egyáltalán nem érti a listában felsorolt ​​fogalmakat, akkor az idő és az erőfeszítés megtakarítása érdekében jobb, ha szakemberekhez fordul, vagy speciális programot használ. Az elkészült dokumentum könnyen megtalálható és letölthető honlapunkról.

Mindenesetre fontos, hogy szánjon rá időt, és nagyon alaposan ellenőrizze a megadott információk relevanciáját és helyességét, hiszen ha adóhatósági adóhibát észlel, a bevallást elutasítják. Ez pedig azt kockáztatja, hogy késik a kompenzáció megszerzésének határideje.

A bejelentési nyilatkozatot az állampolgár választása szerint papíron vagy elektronikus formában is benyújthatja.

A dokumentumok benyújtásának eljárása

Két fő módja van a jövedelemadó-visszatérítésnek:

• megkeresi az adóhatóságot az adóbevallás évére vonatkozó teljes összeg felosztásával;
• a munkáltató segítségével, akinek átadja a Szövetségi Adószolgálat értesítését az adólevonás jogáról, a személyi jövedelemadó havi fizetése alóli mentesség révén.

Az első módszer a legoptimálisabb, mivel a pénzt egy teljes összegben utalják át az illetőnek, amelyet saját belátása szerint költhet el. Ennek a lehetőségnek megfelelően az adózó előre összegyűjti a teljes dokumentum- és igazoláslistát, kitölti a 3-NDFL nyilatkozatot, levonási kérelmet és jelentkezik az adószolgálatnál. Pozitív visszaigazolás esetén az esedékes összeg a pályázó bankszámlájára érkezik (a megadott adatok szerint).

A második módszer magában foglalja az adóhivatalhoz való kötelező felkeresést a levonási jog megerősítése érdekében. Ehhez ki kell töltenie egy megfelelő típusú kérelmet, és csatolnia kell a teljes dokumentumcsomagot. Az adószolgálat 30 napon belül értesíti az állampolgárt az adólevonási jogról, amelyet azután át kell utalni az adózó munkáltatójának. Ezt követően annak a szervezetnek a számviteli osztálya, amelyben a levonás tulajdonosa dolgozik, jövedelemadó nélkül számítja ki a béreket.

A levonási okmányok benyújtásának konkrét módja nagymértékben függ az adózó rendelkezésre álló szabadidejétől és a munkáltatóval való kapcsolat jellegétől.

Minden orosz állampolgárnak, aki hivatalosan dolgozik az Orosz Föderációban, és jelzáloghitel-alapokból lakóingatlant vásárolt, törvényes joga van a jelzáloghitel utáni adókedvezményhez. Ebben az esetben visszaadhatja a lakásvásárlásra fordított összeg egy részét, valamint a jelzáloghitel kamatfizetési költségeit. A kártérítés maximális összege az első esetben 260 ezer rubel, a kamat pedig 390 ezer rubel. Az ilyen segítség igénybevétele komoly segítséget jelenthet a családi költségvetés tervezésekor, különösen egy meglévő jelzáloghitel és jelentős hitelteher mellett.

Ennek módjáról a következő bejegyzésben tudhat meg többet. A bejegyzésben szerepel egy számítási példa és az adózás alapelvei.

Ha segítségre van szüksége a kitöltéshez, vagy összetett kérdései vannak. Amelyek egyedi mérlegelést igényelnek, azt speciális formában kérheti jelzálogjogászunktól.

Ma megtudta, milyen dokumentumokat kell benyújtania a Szövetségi Adószolgálatnak a jelzáloghitel adó-visszatérítéséhez. Várjuk kérdéseit a megjegyzésekben, és hálásak leszünk a cikk értékeléséért.