Funkcja kredytu, polegająca na oszczędzaniu kosztów dystrybucji, przejawia się w. Oszczędność kosztów dystrybucji

Funkcje kredytu, jak każdej kategorii ekonomicznej, wyrażają jego istotę. Mają one charakter obiektywny i wykazują interakcję ze sferą zewnętrzną.

1. Funkcja redystrybucyjna. W gospodarce rynkowej kredyt przenosi kapitał pieniężny z jednego obszaru działalności gospodarczej do drugiego, zapewniając temu drugiemu większe zyski. Ten proces redystrybucji wpływa nie tylko na wartość produktu brutto i dochodu narodowego, ale także na majątek narodowy w określonych okresach.

Państwo musi regulować stosunki kredytowe, aby zapewnić przyciągnięcie zasobów kredytowych do produkcji.

2. Funkcja oszczędności kosztów dystrybucji. Mobilizując tymczasowo uwolnione środki w procesie obiegu kapitału przemysłowego i handlowego, kredyt pozwala na zrekompensowanie braku własnych zasobów finansowych poszczególnych przedsiębiorstw. Aby zapewnić sobie niezbędną ilość kapitału obrotowego, przedsiębiorstwo często sięga po kredyt. W efekcie następuje przyspieszenie obrotu kapitałowego podmiotu gospodarczego. Ogólnie rzecz biorąc, osiąga się oszczędności w całkowitych kosztach dystrybucji.

3. Funkcja zastąpienia gotówki kredytem. Kredyt przyspiesza nie tylko obieg towarów, ale także obieg pieniądza, wypierając z niego gotówkę. W wyniku zastąpienia gotówki transakcjami bezgotówkowymi upraszcza się mechanizm stosunków gospodarczych na rynku i przyspiesza obrót pieniężny.

4. Funkcja przyspieszania koncentracji kapitału. Rozwojowi produkcji towarzyszy proces koncentracji kapitału. Pożyczony kapitał pozwala przedsiębiorcy na zwiększenie skali produkcji i dodatkowy zysk. Koncentracja kapitału, nawet na małą skalę, przynosi w warunkach rosyjskich pozytywne skutki gospodarcze.

5. Funkcja stymulująca. Relacje kredytowe polegające na zwrocie tymczasowo pożyczonej wartości wraz z podwyżką w postaci odsetek zachęcają kredytobiorcę do bardziej racjonalnego korzystania z kredytu i bardziej racjonalnego prowadzenia gospodarstwa domowego w momencie otrzymania kredytu.

W rozwoju gospodarczym kraju kredyt odgrywa znaczącą rolę, której cechą charakterystyczną są skutki, jakie pojawiają się w trakcie jego funkcjonowania dla wszystkich uczestników społeczeństwa: osób fizycznych, podmiotów gospodarczych i państwa. Przejawia się to we wszystkich formach kredytu na różne sposoby:

1) redystrybucja zasobów materialnych w interesie rozwoju produkcji i sprzedaży produktów przy dostarczaniu i pozyskiwaniu środków od osób fizycznych i prawnych;

2) wpływ na ciągłość procesów produkcyjnych i sprzedaż produktów;

3) udział w rozszerzaniu produkcji, gdy środki kredytowe wykorzystywane są jako źródło zwiększania środków trwałych i kosztów kapitału;

4) przyspieszenie otrzymania przez konsumenta towarów, usług, mieszkania przy wykorzystaniu pożyczonych środków;

5) regulacja obrotu pieniędzmi gotówkowymi i bezgotówkowymi. Bank Rosji będąc monopolistą w zakresie emisji gotówki organizuje ich obieg, a także zarządza płatnościami bezgotówkowymi realizowanymi przez system kredytowy, stymulując w ten sposób cały proces produkcyjny.

Funkcja redystrybucyjna. Ta funkcja kredytu polega na tym, że pożyczona wartość uczestniczy w działalności gospodarczej pożyczkobiorcy, dla którego ma to niewątpliwe zalety w porównaniu z innymi formami mobilizacji zasobów, m.in. własny. Przepływ wartości pożyczonej umożliwia zaspokojenie potrzeb zasobów jednych podmiotów stosunków gospodarczych kosztem kapitału innych. Funkcja redystrybucyjna kredytu ma istotny wpływ na zmiany strukturalne w gospodarce. Prowadzi to do koncentracji kapitału w najbardziej dochodowych gałęziach przemysłu i działalności. Poprzez pożyczkę możliwa jest redystrybucja zarówno nowo utworzonej wartości, jak i zgromadzonych wcześniej w państwie zasobów materialnych i finansowych.

Funkcja kontrolna. Funkcja ta oznacza, że ​​umiejscowienie, wykorzystanie i spłata pożyczki są kontrolowane przez pożyczkodawcę. Kontrola taka wynika z warunków kredytu. Kontrola jest konieczna przy kształtowaniu portfela kredytowego pożyczkodawcy, przy korzystaniu i spłacie kredytu, a także przy ocenie dynamiki stopy procentowej.

Funkcja emisji. Jego treścią jest stworzenie kredytowych środków obiegu i zastąpienie gotówki. Przejawia się to w tym, że w procesie udzielania pożyczki tworzone są środki płatnicze, czyli wraz z pieniędzmi w formie gotówkowej do obiegu trafiają również pieniądze w formie bezgotówkowej. Efekt tej funkcji objawia się w przypadku dokonywania płatności bezgotówkowych w oparciu o wymianę gotówki. Prawdziwe pieniądze zastępują pieniądze kredytowe.

Funkcja przyspieszania koncentracji i centralizacji kapitału. Mechanizm kredytowy sprzyja procesowi przekształcania nadwyżki produktu w kapitał i poszerza granice indywidualnej akumulacji. Aby zwiększyć skalę produkcji, fundusze poszczególnych podmiotów są często niewystarczające, dlatego rozproszone części ich nadwyżek produktów gromadzą się w instytucjach kredytowych i osiągając znaczne rozmiary, aktywnie przyczyniają się do procesu reprodukcji rozszerzonej. Koncentracji podlegają także wolne środki ludności. Ważną rolę odgrywa także centralizacja kapitału, która przyczynia się do przekształcenia przedsiębiorstw indywidualnych w przedsiębiorstwa zbiorowej własności. Globalizacja gospodarki światowej prowadzi do wzrostu roli kredytu międzynarodowego w kształtowaniu struktury gospodarki, jej specjalizacji i integracji z globalnym systemem podziału pracy.

Funkcja oszczędności kosztów dystrybucji. Jest to nieodłączny element kredytu, który stwarza warunki do zaangażowania wolnych zasobów podmiotów gospodarczych w obieg pieniężny. Oszczędności kosztowe wyrażają się w tym, że w przypadku braku środków niezbędnych do przeprowadzenia jakiejkolwiek operacji, podmiot gospodarczy zwraca się w poszukiwaniu zasobów na rynek. Kredyt pomaga przyspieszyć obrót kapitału i zaoszczędzić koszty publiczne.

Zatem kredyt jest formą przepływu kapitału pożyczkowego.

Początkowo kapitał pożyczkowy stanowił zbiór kapitałów pieniężnych pożyczanych na warunkach spłaty za określoną opłatą w postaci odsetek. Aby zrozumieć istotę kapitału pożyczkowego, należy wziąć pod uwagę źródła jego powstawania (tabela 10.2).

Tabela 10.2

Funkcje kredytu - pojęcie i rodzaje. Klasyfikacja i cechy kategorii „Funkcje kredytowe” 2015, 2017-2018.

Funkcje kredytowe:

Dystrybucyjne / redystrybucyjne

Emisja

Kontrola

Przyspieszenie koncentracji kapitału

Oszczędności w kosztach dystrybucji

Obsługa obrotu handlowego

Przyspieszenie postępu naukowo-technicznego

Rolę i miejsce kredytu w systemie gospodarczym wyznaczają przede wszystkim funkcje, jakie pełni, zarówno ogólne, jak i selektywne.

Pierwsza funkcja kredytowa- redystrybucyjne. W gospodarce rynkowej rynek funduszy kredytowych pełni rolę pompy, która wypompowuje chwilowo wolne środki pieniężne z niektórych obszarów działalności gospodarczej i kieruje je do innych, przynoszących wyższy stopień zysku. Jednak w niektórych przypadkach praktyczna realizacja tej funkcji może przyczynić się do pogłębienia nierównowagi w strukturze rynku.

Z tego powodu jednym z najważniejszych zadań państwowej regulacji systemu kredytowego jest racjonalne ustalanie priorytetów gospodarczych i stymulowanie inwestowania środków kredytowych w tych obszarach lub regionach, których przyspieszony rozwój jest niezbędny w celu zaspokojenia interesów narodowych , a nie na przejściową korzyść poszczególnych podmiotów gospodarczych.

Druga funkcja kredytu- emisja - tworzenie kredytowych środków obiegu i wymiana gotówki. Na podstawie kredytu emitowany jest pieniądz jako środek płatniczy; metody ekspansji kredytowej (ekspansji kredytu) i ograniczenia kredytu (zawężenia kredytu) regulują ilość pieniądza w obiegu. Pomaga zaoszczędzić koszty przepływu środków pieniężnych; pozwala przyspieszyć obieg pieniądza i wprowadzić progresywne systemy płatności.

Trzecia funkcja kredytu- kontrola. Ta funkcja pożyczki polega na tym, że podczas procesu udzielania pożyczki sprawowana jest wzajemna kontrola (zarówno pożyczkodawcy, jak i pożyczkobiorcy) nad wykorzystaniem i spłatą pożyczki. W literaturze ekonomicznej funkcję kontrolną kredytu często traktuje się wyłącznie jako działalność kontrolną pożyczkodawcy (banku), co naszym zdaniem nie jest do końca prawidłowe.

Kontrola jest częścią ogólnego mechanizmu zarządzania procesem kredytowym. Żaden podmiot gospodarczy nie może sobie dzisiaj pozwolić na zaniedbanie kontroli kredytowej. Skuteczne zarządzanie kredytami wymaga połączenia wysiłków kontroli kredytowej z koncentracją podmiotów gospodarczych na osiąganiu zysku z udzielenia (otrzymania) pożyczki.

Istnieje znacząca różnica w realizowaniu funkcji kontrolnej kredytu po stronie pożyczkodawcy i po stronie pożyczkobiorcy. Pożyczkodawca ma możliwość sprawowania kontroli zarówno nad przedmiotem pożyczki (pożyczaną wartością), jak i działalnością pożyczkobiorcy. Kredytobiorca nie ma możliwości kontrolowania działalności pożyczkodawcy, sprawuje kontrolę jedynie nad ruchem pożyczanej wartości (tzn. kontroluje jedynie przedmiot stosunku kredytowego).

Czwarta funkcja kredytu- przyspieszenie koncentracji kapitału. Proces koncentracji kapitału jest warunkiem stabilnego rozwoju gospodarczego; jest celem priorytetowym każdego podmiotu gospodarczego. Realną pomocą w rozwiązaniu tego problemu są fundusze kredytowe, które pozwalają znacząco zwiększyć skalę produkcji i w ten sposób zapewnić dodatkowy zysk. Nawet jeśli uwzględnimy konieczność przeznaczenia części zysku na rozliczenia z pożyczkodawcą w celu pozyskania środków pożyczkowych, opcja ta jest bardziej opłacalna w porównaniu z wykorzystaniem wyłącznie własnych środków.

Piąta funkcja kredytu- To oszczędność kosztów dystrybucji. Jego praktyczna realizacja wynika z ekonomicznej istoty kredytu, którego źródłem są zasoby finansowe czasowo uwalniane w procesie obiegu kapitału handlowego i przemysłowego. Przejściowe luki pomiędzy wydatkami a otrzymaniem środków finansowych podmiotów gospodarczych mogą wskazywać nie tylko na ich nadwyżkę, ale także na brak środków finansowych. Z tego powodu pożyczki na pokrycie przejściowych braków gotówkowych stały się dość powszechne.

Szósta funkcja kredytu- obsługa obrotu handlowego. Kredyt w trakcie realizacji tej funkcji aktywnie wpływa na przyspieszenie obiegu zarówno towarowego, jak i pieniężnego, wypierając z niego gotówkę. Wykorzystując w sferze obiegu pieniężnego instrumenty finansowe takie jak czeki, weksle, karty kredytowe, zastępuje płatności gotówkowe transakcjami bezgotówkowymi, co znacząco wpływa na uproszczenie i przyspieszenie mechanizmu stosunków gospodarczych na rynku międzynarodowym i krajowym. Najbardziej aktywną rolę w rozwiązywaniu tego problemu odgrywa kredyt handlowy jako ważny element współczesnych stosunków handlowych.

Siódma funkcja kredytu- przyspieszenie postępu naukowo-technicznego. Postęp naukowy i technologiczny jest dziś czynnikiem decydującym o rozwoju gospodarczym. Rolę kredytu w jego przyspieszeniu najlepiej prześledzić na przykładzie procesu finansowania organizacji naukowo-technicznych, którego główną specyfiką jest większy niż w innych obszarach odstęp czasowy pomiędzy pierwszą inwestycją środków a sprzedażą gotowych wyrobów produktów i w związku z tym osiąganie zysku. Z tego powodu normalne funkcjonowanie większości ośrodków naukowych jest nie do pomyślenia bez wykorzystania środków kredytowych. Kredyt jest równie niezbędny do realizacji procesów innowacyjnych w postaci wprowadzania do produkcji technologii naukowych i osiągnięć, których koszty w pierwszej kolejności finansują przedsiębiorstwa.

O miejscu i roli kredytu w systemie gospodarczym społeczeństwa decydują przede wszystkim funkcje, jakie pełni, zarówno ogólne, jak i selektywne. Należy zaznaczyć, że funkcje omówione poniżej odnoszą się do kredytu jako całości jako kategorii ekonomicznej i nie zawsze mogą pokrywać się z funkcjami konkretnych instytucji kredytowych, których działalność często determinowana jest przez aktualne czynniki rynkowe.

Ryż. 6.1 – Funkcje kredytowe

Funkcja redystrybucji . W gospodarce rynkowej rynek kapitału pożyczkowego działa jak swego rodzaju pompa, wypompowując chwilowo wolne środki finansowe z jednych obszarów działalności i kierując je do innych, zapewniając w szczególności wyższe zyski. Koncentrując się na swoim zróżnicowanym poziomie w różnych branżach czy regionach, kredyt pełni rolę spontanicznego makroregulatora gospodarki, zapewniając zaspokojenie potrzeb dynamicznie rozwijających się obiektów wykorzystania kapitału w celu uzyskania dodatkowych środków finansowych. Jednak w niektórych przypadkach praktyczna realizacja tej funkcji może przyczynić się do pogłębienia nierównowagi w strukturze rynku, co najwyraźniej ujawniło się w Rosji na etapie przechodzenia do gospodarki rynkowej, gdzie przepływ kapitału z jednej sfery gospodarki produkcja do sfery obiegu przybrała charakter groźny, w tym przy pomocy organizacji kredytowych. Dlatego jednym z najważniejszych zadań państwowej regulacji systemu kredytowego jest racjonalne określenie priorytetów gospodarczych i stymulacja przyciągania środków kredytowych do tych sektorów lub regionów, których przyspieszony rozwój jest obiektywnie konieczny z punktu widzenia interesów narodowych, a nie tylko bieżącą korzyść poszczególnych podmiotów gospodarczych.

Funkcja tworzenia funduszy kredytowych i oszczędzania kosztów dystrybucji . W procesie kredytowym tworzone są różne środki płatnicze służące obsłudze gotówkowych i bezgotówkowych form obiegu, co wpływa na strukturę podaży pieniądza, obrót płatniczy i szybkość obiegu pieniądza. Prawdziwe pieniądze zastępują pieniądze kredytowe. W obiegu pojawiają się różne formy pieniądza kredytowego. Funkcja ta zależy od poziomu rozwoju stosunków towarowo-pieniężnych, od samego systemu monetarnego i od form pieniądza znajdujących się w obiegu. Poprzez system wzajemnych potrąceń, roszczeń i zobowiązań kredyt pomaga zmniejszyć podaż pieniądza w obiegu. Jednocześnie kredyt przyczynia się do zastąpienia pełnoprawnego pieniądza kredytem, ​​zwiększając prędkość obrotu pieniądza, w wyniku czego zmniejszają się koszty dystrybucji, a wraz z nimi koszty nieprodukcyjne. W ten sposób tworzona jest podstawa do zwiększania skali produkcji oraz zwiększania masy i marży zysku.

Przyspieszenie koncentracji i centralizacji kapitału . Proces koncentracji kapitału jest warunkiem koniecznym stabilności rozwoju gospodarczego i priorytetowym celem każdego podmiotu gospodarczego. Realną pomocą w rozwiązaniu tego problemu są pożyczone środki, które pozwalają znacznie rozszerzyć skalę produkcji (lub innej działalności gospodarczej), a tym samym zapewnić dodatkową masę zysku. Nawet biorąc pod uwagę konieczność przeznaczenia jej części na rozliczenia z wierzycielem, pozyskanie środków kredytowych jest bardziej uzasadnione niż skupianie się wyłącznie na własnych środkach. Należy także zaznaczyć, że na etapie recesji gospodarczej (a tym bardziej w warunkach przechodzenia do gospodarki rynkowej) wysoki koszt tych zasobów nie pozwala na ich aktywne wykorzystanie do rozwiązania problemu przyspieszenia koncentracji kapitału w większości dziedzin działalności gospodarczej. Niemniej jednak omawiana funkcja, nawet w warunkach krajowych, przyniosła pewien pozytywny efekt, pozwalając znacznie przyspieszyć proces zapewnienia środków finansowych obszarom działalności, które w okresie gospodarki planowej były nieobecne lub skrajnie słabo rozwinięte.

Funkcja kontrolna . Z reguły instytucje kredytowe udzielają pożyczek organizacjom i przedsiębiorstwom o stabilnej sytuacji finansowej. Treść tej funkcji sprowadza się do monitorowania sytuacji finansowej kredytobiorcy, aby zapobiec nieterminowemu wywiązywaniu się z podjętych zobowiązań w zakresie spłaty kredytu wraz z odsetkami. W całym procesie kredytowym monitorowane jest przestrzeganie wszystkich zasad kredytowania, co pozwala pożyczkodawcy na podjęcie decyzji o udzieleniu kredytu, zaostrzeniu reżimu kredytowego czy wcześniejszej spłacie kredytu.

Funkcje kredytowe

O miejscu i roli kredytu w systemie gospodarczym społeczeństwa decydują przede wszystkim funkcje, jakie pełni, zarówno ogólne, jak i selektywne:

Funkcja redystrybucji;

Oszczędność kosztów dystrybucji;

Przyspieszenie koncentracji kapitału;

Obsługa obrotu handlowego;

Przyspieszenie postępu naukowo-technicznego.

Funkcja redystrybucji

W gospodarce rynkowej rynek kapitału pożyczkowego pełni rolę swoistej pompy, wypompowującej chwilowo wolne środki finansowe z jednych obszarów działalności gospodarczej i kierującej je do innych, zapewniając w szczególności wyższe zyski. Koncentrując się na swoim zróżnicowanym poziomie w różnych branżach czy regionach, kredyt pełni rolę spontanicznego makroregulatora gospodarki, zapewniając zaspokojenie potrzeb dynamicznie rozwijających się obiektów wykorzystania kapitału w celu uzyskania dodatkowych środków finansowych. Jednak w niektórych przypadkach praktyczna realizacja tej funkcji może przyczynić się do pogłębienia nierównowagi w strukturze rynku, co najwyraźniej ujawniło się w Rosji na etapie przechodzenia do gospodarki rynkowej, gdzie przepływ kapitału ze sfery gospodarki produkcja do sfery obiegu przybrała charakter groźny, w tym przy pomocy organizacji kredytowych. Dlatego jednym z najważniejszych zadań państwowej regulacji systemu kredytowego jest racjonalne określenie priorytetów gospodarczych i stymulacja przyciągania środków kredytowych do tych branż lub regionów, których przyspieszony rozwój jest obiektywnie konieczny z punktu widzenia interesów narodowych, a nie tylko bieżącą korzyść poszczególnych podmiotów gospodarczych.

Oszczędność kosztów dystrybucji

Praktyczna realizacja tej funkcji wynika bezpośrednio z ekonomicznej istoty kredytu, którego źródłem są m.in. zasoby finansowe czasowo uwalniane w procesie obiegu kapitału przemysłowego i handlowego. Różnica czasowa pomiędzy otrzymaniem a wydatkowaniem środków podmiotów gospodarczych może determinować nie tylko nadwyżkę, ale także brak środków finansowych. Dlatego tak powszechne stały się pożyczki na uzupełnienie chwilowego niedoboru własnego kapitału obrotowego, z których korzystają niemal wszystkie kategorie kredytobiorców i które zapewniają znaczne przyspieszenie obrotu kapitałowego, a co za tym idzie, oszczędność w ogólnych kosztach dystrybucji.

Przyspieszenie koncentracji kapitału

Proces koncentracji kapitału jest warunkiem koniecznym stabilności rozwoju gospodarczego i priorytetowym celem każdego podmiotu gospodarczego. Realną pomocą w rozwiązaniu tego problemu są pożyczone środki, które pozwalają znacznie rozszerzyć skalę produkcji (lub innej działalności gospodarczej), a tym samym zapewnić dodatkową masę zysku. Nawet biorąc pod uwagę konieczność przeznaczenia jego części na rozliczenia z wierzycielem, pozyskanie środków kredytowych jest bardziej uzasadnione niż skupianie się wyłącznie na własnych środkach. Należy jednak zaznaczyć, że na etapie recesji gospodarczej (a tym bardziej w warunkach przechodzenia do gospodarki rynkowej) wysoki koszt tych zasobów nie pozwala na ich aktywne wykorzystanie do rozwiązania problemu przyspieszenia tempa wzrostu gospodarczego. koncentracja kapitału w większości dziedzin działalności gospodarczej. Niemniej jednak omawiana funkcja, nawet w warunkach krajowych, przyniosła pewien pozytywny efekt, pozwalając znacznie przyspieszyć proces zapewnienia środków finansowych obszarom działalności, które w okresie gospodarki planowej były nieobecne lub skrajnie słabo rozwinięte.

Obsługa obrotu handlowego

Kredyt realizując tę ​​funkcję aktywnie wpływa na przyspieszenie nie tylko obrotu towarowego, ale także obiegu pieniężnego, wypierając z niego w szczególności gotówkę. Wprowadzając do sfery obiegu pieniężnego takie instrumenty jak weksle, czeki, karty kredytowe itp. zapewnia zastąpienie płatności gotówkowych transakcjami bezgotówkowymi, co upraszcza i przyspiesza mechanizm stosunków gospodarczych na rynku krajowym i międzynarodowym . Najaktywniejszą rolę w rozwiązywaniu tego problemu odgrywa kredyt handlowy jako niezbędny element współczesnych stosunków handlowych.

Przyspieszenie postępu naukowo-technicznego

W latach powojennych postęp naukowy i technologiczny stał się czynnikiem determinującym rozwój gospodarczy każdego państwa i pojedynczego podmiotu gospodarczego. Rolę kredytu w jego przyspieszeniu najlepiej można zaobserwować na przykładzie procesu finansowania działalności organizacji naukowo-technicznych, którego specyfiką zawsze był większy odstęp czasowy pomiędzy początkowym zainwestowaniem kapitału a sprzedażą gotowych wyrobów. produktów niż w innych branżach. Dlatego normalne funkcjonowanie większości ośrodków naukowych (z wyjątkiem tych otrzymujących finansowanie budżetowe) jest nie do pomyślenia bez wykorzystania środków kredytowych. Równie niezbędny jest kredyt na wdrożenie procesów innowacyjnych w postaci bezpośredniego wdrożenia osiągnięć nauki i technologii do produkcji, którego koszty są początkowo finansowane przez przedsiębiorstwa, w tym poprzez celowe średnio- i długoterminowe kredyty bankowe.

Zatem pożyczka jest stosunkiem gospodarczym, który powstaje pomiędzy pożyczkodawcą a pożyczkobiorcą w zakresie wartości przekazanej do tymczasowego użytku.