Hogyan működik a fogyasztói szövetkezet? Hitelfogyasztói szövetkezet - mi ez?

Mi az a fogyasztási hitelszövetkezet és a kölcsönös hiteltársaság? Hogyan lehet szövetkezetet nyitni? Ki segít egy magánhitelezőnek hitelszövetkezetet regisztrálni?

A modern pénzügyi piac sokszínű és demokratikus. Egy gondolkodó és vállalkozó szellemű ember számára rengeteg lehetőséget kínál potenciálisan jövedelmező és hasznos ötletek életre keltésére.

A bankokon, befektetési alapokon, zálogházakon és mikrofinanszírozó szervezeteken kívül jogukban áll a lakosságtól pénzeszközöket elfogadni és azokkal saját belátásuk szerint rendelkezni. non-profit szervezetek – fogyasztói hitelszövetkezetek (CPC).

Én, Denis Kuderin, egy új kiadványban fogok részletesen beszélni arról, hogy mik ezek a struktúrák és milyen céllal jönnek létre.

Ha segítségre van szüksége egy fogyasztói szövetkezet felszámolásában, használja a cikk utolsó részében található tanácsokat.

Szóval, kezdjük!

1. Mi az a fogyasztási hitelszövetkezet és hogyan működik?

A szovjet korszakot átélők még emlékeznek a kölcsönös segélyalapokra. Ilyen egyesületek a munkahelyeken jöttek létre a résztvevők kölcsönös anyagi támogatása céljából.

Azok, akiknek sürgősen pénzre volt szükségük – például ifjú házasok vagy fiatal anyák – kamatmentes kölcsönt kaptak. Az alapokat belépési és havi tagdíjakból alakították ki.

Hasonló elven működnek a fogyasztási hitelszövetkezetek is. Igaz, a hiteleket kamatostul adják ki, de a befektetők is kapnak bizonyos bevételt. Lényege, hogy ezek non-profit szervezetek, amelyek finanszírozást vonzanak a részvényesektől, és kölcsönt nyújtanak a szövetkezet tagjainak.

Hitelfogyasztói szövetkezetek– állampolgárok vagy jogi személyek önkéntes szövetségei, amelyek területi, szakmai vagy egyéb alapon egyesülnek a szervezet résztvevőinek (részvényeseinek) pénzügyi igényeinek kielégítése érdekében.

A CPC tevékenységét szövetségi szinten szabályozza - különösen a 2009-es „A hitelegyüttműködésről” szóló törvény. Egy ilyen egyesület létrehozásához legalább 15 magánszemély és legalább 5 jogi személy szükséges. A szövetkezet vezető szerve a részvényesek közgyűlése.

Egyszerűen fogalmazva, ezek olyan csoportok, ahol az emberek egymást segítik a pénzügyekben. A szervezetnek nem célja a profitszerzés. A kölcsönöket a CPC és a hitelfelvevő megállapodása alapján adják ki a pénzre szorulóknak. Ugyanakkor a társaságnak nincs joga pénzt kibocsátani olyan személyeknek, akik nem tagjai a szövetkezetnek.

A kölcsönök fedezettel vagy anélkül is igényelhetők. Néha a szervezet magánszemélyek és jogi személyek kezességvállalása mellett ad ki kölcsönt, más esetekben az ingatlanok, a szállítás és a tulajdonjogok biztosítéka ellenében adnak pénzt.

A jelentésükben és lényegükben közel álló egyesületek a hitelszövetkezetek, kölcsönös hiteltársaságok stb.

A PDA működésének alapvető szabályai:

• a közösség minden tagjának joga van pénzügyi segítségre számítani, amikor szüksége van rá;
• kívülállók nem irányíthatják a szervezetet;
• csak szabad akaratukból hagyja el a szövetkezetet vagy csatlakozzon hozzá;
• az egyesület minden tagját egyenlő jogok illetik meg a befizetés nagyságától függetlenül;
• a döntéseket az „egy részvényes – egy szavazat” elve alapján hozzák meg;
• minden tag egyenlő felelősséggel tartozik a szövetkezet tevékenységéért;
• A CPC-ket be kell jegyezni az érintett kormányzati szerveknél, és tagoknak kell lenniük egy SRO-nak - egy önszabályozó szervezetnek (a részvényesek csőd miatti veszteségeinek kompenzációja esetén);
• A szervezetnek van alapszabálya, amelyet a következő helyen hagynak jóvá Általános találkozó.

Milyen előnyökkel jár a szövetkezet létrehozása? Az ilyen szervezet adókedvezményre, garantált vagyonvédelemre és befektetési tevékenységre jogosult, bár a törvény korlátozza.

Ha egy résztvevő pénzt szeretne felvenni a pénztárból, az ülésen nem vizsgálják mikroszkóp alatt hiteltörténetét, és nem kérnek jövedelemigazolásokat és egyéb dokumentumokat. Azoknak, akik tenni akarnak vállalkozói tevékenység, de nincs rendszeres bevétele banki hitel, fogyasztói szövetkezeti hitel felvételéhez - Alternatív lehetőség induló tőkét szerezni.

Ugyanakkor a személyes megtakarításokat 5-10%-kal magasabb árfolyamon vonzza a CPC, mint a bankiét. Vagyis nem ingyen fektet be pénzt, hanem azzal a céllal, hogy profitot termeljen. És ha a pénz nem holtteher, hanem például államkötvényekbe kerül, akkor minden résztvevő bevétele arányosan nő.

A legfontosabb az, hogy „a fogyasztói szövetkezetek voltak az örökség szovjet időszakés Gorbacsovval együtt elsüllyedt a történelemben.” Valójában még a cári Oroszországban is léteztek ilyen szervezetek, és még mindig meglehetősen sikeresek.

Nyugaton is vannak ilyen egyesületek. Az Egyesült Államokban a hitelező közösségek összvagyona több száz milliárd dollárt tesz ki.

Egy másik mítosz az, hogy „ezek olyan fiktív szervezetek, mint a pénzügyi piramisok”. Igen, a CCP-hez való csatlakozáskor fennáll az esély arra, hogy csalókba ütközz. De csak akkor, ha túl lusta vagy, vagy nem akarod ellenőrizni a szervezet legitimitását.

Ez nagyon egyszerűen megtörténik - az összes hivatalos CPC-t az állam ellenőrzi, bejegyezték az adószolgálatnál és a jogi személyek egységes állami nyilvántartásában, és az SRO tagjai.

Olvassa el az anyagot egy másik önkéntes részvényesi szövetségről, megőrzés és gyarapítás céljából Pénz – « ».

2. Milyen típusú hitelszövetkezetek léteznek - 3 fő típus

A hitelszövetkezeteknek számos típusa és altípusa létezik - fogyasztói, ipari, mezőgazdasági, építőipari, garázs-, vidéki, másodszintű hitelszövetkezetek, amelyek magukba foglalják magukat a szövetkezeteket is.

Elmondom a legnépszerűbb fajtákat.

Típus 1. Fogyasztói szövetkezet

Ez a szövetkezeti közösség fő típusa. Egy ilyen egyesület fő célja a résztvevők kölcsönös segítése: akiknek pénzre van szükségük, azok megkapják, a többiek kamatra járulnak hozzá. A törvény nem tiltja, hogy ezek a szakszervezetek legális bevételhez jussanak.

A részvényesek megtakarításainak biztosítására SRO-kat szerveznek, amelyekhez egyszerre több szövetkezet is csatlakozik. E szervezeteken belül kártérítési alapok jönnek létre, amelyek részben felváltják a bankbiztosítási rendszert.

Hogyan lehet megkülönböztetni a fogyasztói szövetkezetet a pénzügyi piramistól:

• A KPK non-profit szervezet a megfelelő alapító okiratokkal: a közösség bármely potenciális tagjának joga van ezeket tanulmányozni;
• a csaló szervezetek sokkal aktívabbak a reklámozásban és marketingben, új tagokat vonzanak, a szövetkezetek pedig egy meghatározott embercsoport problémáit oldják meg;
• piramisokban minden elhozott résztvevőért jutalmat ígérnek;
• a pénzügyi piramisok nem tartanak sokáig - ha a szervezet még egy évesnél fiatalabb, akkor jobb, ha másik hitelszövetkezetet keres.

A szövetkezet tevékenysége teljesen átlátható és a szervezet Alapszabálya szabályozza. A CPC-nek szükségszerűen több alapja van - tartalék, ingatlan, biztosítás.

Típus 2. Mezőgazdasági hitel fogyasztói szövetkezet

A mezőgazdasági szövetkezetek jogalapját a mezőgazdasági együttműködésről szóló törvény szabályozza. Kiemelten fontos az ilyen szervezetek tevékenysége - részvétel a gazdaság mezőgazdasági ágazatában.

A mezőgazdasági szövetkezetek termékek előállítására és feldolgozására, szállítására, értékesítésére és az agráripari szektorban működő szervezeteknek nyújtott hitelezésre szakosodtak.

Példa

Több gazdálkodó család összefogott és szövetkezetet alapított. Külön-külön a gazdálkodók nem vásárolhattak tejszállító szállítóeszközt és takarmány-előállító berendezéseket. Együtt sikerült ezeket a problémákat sikeresen megoldaniuk. Ennek eredményeként az egyes háztartások jövedelme nőtt.

A mezőgazdasági szövetkezetek szorosan együttműködnek a banki szervezetekkel, különösen a Rosselkhozbankkal.

3. típus. Lakás- és építőszövetkezet

Lakásszövetkezetek jönnek létre a résztvevők lakhatási problémáinak megoldására. A résztvevők konkrét feladatai a lakóhelyiségek építése, fejlesztése. A jelenlegi vagy jövőbeli lakosok összevonják pénzeszközeiket, és a sürgető problémák megoldására használják fel.

Amikor csatlakozik egy ilyen szövetkezethez, feltétlenül tanulmányozza át az alapszabályt, és konzultáljon egy ügyvéddel. Gyakran a lakásszövetkezetek leple alatt csalók bujkálnak, akik az Ön pénzéből, vagy akár életteréből akarnak profitálni. Soha ne írjon alá semmilyen dokumentumot anélkül, hogy az elejétől a végéig elolvasta, és nem ellenőrizte az intézmény állapotát.

A szövetkezetek típusainak pontosabb megértéséhez tanulmányozza a táblázatot:

3. Hogyan lehet fogyasztási hitelszövetkezetet nyitni - lépésről lépésre

Fogyasztói szövetkezetet szeretne nyitni?

Ez a kérdés időt és erőfeszítést igényel. A legnehezebb lépés az, hogy megfelelő számú részvényest vonzunk be, akik vállalják a belépési díjat. És akkor lép életbe a rendszer. Szigorúan a törvények keretein belül és egy bizonyos algoritmust követve kell eljárnia.

1. lépés: Gyűjtsd össze a résztvevőket és tarts egy értekezletet

Először egy kezdeményező csoport jön létre, amelybe olyan emberek tartoznak, akik egyértelműen megértik a szervezet céljait és célkitűzéseit.

Új tagokat vesznek fel, és összehívják az alapító közgyűlést. A működés megkezdéséhez a szövetkezetnek legalább 15 magánszemélyre vagy 5 jogi személyre lesz szüksége. Ha a kompozíció mindkettőt tartalmazza, minimum 7 résztvevő szükséges.

Tanács: Kívánatos, hogy a törzscsoportba olyan személy kerüljön, aki alapvető pénzügyi ismeretekkel rendelkezik - könyvelő vagy közgazdász. Az ilyen végzettséggel nem rendelkező emberek nehezen tudják kezelni a pénzügyi folyamatokat.

Elnököt és titkárt is ki kell jelölni. A leendő közösség tagjai hivatalos jegyzőkönyv formájában formalizálják a KKP létrehozására vonatkozó döntésüket.

2. lépés: Készítse elő a dokumentumokat

A CPC fő alapító okirata a hitelszövetség alapító okirata. Meg kell találni a szövetkezet eredeti nevét és hozzá kell rendelni a jogi címet is.

Példa

A "Garázs" szovjet játékfilmben a részvényesek szövetkezete egy garázskomplexum közös építésével foglalkozott, és "Fauna"-nak hívták. Egyes jelenetekben a szervezet alapító okiratának záradékait hirdetik ki.

Érdemes előre meghatározni az alaptőke nagyságát és az induló törzsrészvény nagyságát, valamint hitelprogramot készíteni. A dokumentumok elkészítésekor a polgári jogszabályok hitelügyi együttműködésre vonatkozó rendelkezéseit kell figyelembe venni.

3. lépés: Regisztráljon szövetkezetet

Állami bejegyzési kérelmet írunk és közjegyzővel hitelesítjük. Ezután befizetjük az állami illetéket, és a CPC-t regisztráljuk a jogi cím szerinti adószolgálati osztályon. Az eljárás előtt a résztvevőknek be kell nyújtaniuk alaptőke nem kevesebb, mint az induló részesedés tizede.

A pályázathoz az alábbi dokumentumokat csatoljuk:

• közösségi tevékenységek listája;
• annak a helyiségnek a tulajdonjogáról szóló igazolás, amelyben a CPC található (vagy bérleti szerződés);
• útlevél adatai és az elnök TIN-száma ( főigazgató) és a szervezet tagjai;
• ha az alapítók jogi személyek, akkor szüksége van a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából származó igazolásokra, amelyek megerősítik státuszukat.

Pénzügyi tranzakciókhoz NEM szükséges a Központi Bank engedélye.

4. lépés Bélyegzőt készítünk és bankszámlát nyitunk

Miután megkapta a dokumentumokat, amelyek megerősítik a szövetkezet felvételét a jogi személyek egységes állami nyilvántartásába, bélyegzőt kell készítenie és bankszámlát kell nyitnia. Értesítse az adóhatóságot a számlanyitásról.

5. lépés: Regisztráljon költségvetésen kívüli alapoknál

Mindenképpen költségvetésen kívüli alapoknál kell bejelentkezni: társadalombiztosítás, nyugdíj, egészségbiztosítás. Ezen alapok adószámításának alapja a szövetkezet alkalmazottainak bére.

6. lépés: Szervezzen meg egy vezérlőrendszert

Az ellenőrzés és a számvitel a hozzáértő pénzgazdálkodás alapja. A KPK a belső ellenőrzésen túl a pénzügyi ügyekért felel szövetségi szolgálat a pénzügyi piacokon. Itt el kell küldenie a szervezet alapító okiratának másolatát és a szövetkezet elnökének elérhetőségét.

7. lépés: Csatlakozzon a fogyasztói szövetkezetek SRO-jához

Egy másik jogi követelmény. A szövetkezet létrehozását követő 3 hónapon belül be kell lépnie egy SRO-ba. Csak ezt követően van joga a szervezetnek új résztvevőket felvenni a soraiba és bevonzani pénzügyeiket.

Szövetkezet nyitásakor és bejegyzésének minden szakaszában tanácsos szakképzett jogászokkal konzultálni. Ennek legegyszerűbb módja a távolból – egy online konzultációkra szakosodott cégnél.

Több ezer hivatásos jogász, köztük polgári jogi szakértők működnek együtt ezzel az erőforrással. Vannak itt ingyenes és fizetős szolgáltatások. Az első esetben egyszerű válasz adható tette fel a kérdést, a másodikban - részletes írásbeli konzultáció a cselekvések algoritmusával.

4. Szakmai segítség hitelszövetkezet bejegyzéséhez - a TOP 3 jogi cég áttekintése

Az előző részből megértette, hogy a PDA létrehozása felelősségteljes és nehéz eljárás, ha saját maga csinálja.

Vannak azonban olyan professzionális cégek, amelyek segítenek, támogatnak, tanácsot adnak a legjobb módon, vagy egyszerűen elvégzik a szövetkezet bejegyzésével kapcsolatos összes munkát. Ebben a profilban a három legmegbízhatóbb cég áttekintését mutatjuk be.

A cég szlogenje: „A megoldhatatlan problémákat töröljük”. Szakterület – jogi személyek és nonprofit szervezetek bejegyzése és felszámolása, valamint jogi és számviteli szolgáltatások magánszemélyek és cégek számára.

A "Center" gazdaságosan és kulcsrakészen regisztrálja az új szervezeteket. Az ügyfélnek csak a jogszabályban előírt dokumentumokat kell bemutatnia, az összes többi lépést, beleértve a bankszámlanyitást és az adószolgálattal való interakciót is, szakemberek végzik. A cég másik előnye az alacsony tarifák.

2) Express Regisztrátor

A cég neve önmagáért beszél - az „Express Registrar” gyorsan és szigorúan a törvényi keretek között működik. A cég alapításának éve 1999. Vezető orosz piac jogi szolgáltatások az alapítás óta lezajlott regisztrációs eljárások számával. A cégnek 4000 törzsvásárlója, 10 irodája és 50 tapasztalt főállású alkalmazottja van.

Előnyök - fizetés csak kézbesítéskor (rejtett díjak nélkül), távoli interakció az ügyféllel internetes kommunikáción keresztül (Skype, icq, levelező). Az ügyfél csak egyszer jelenik meg a cégnél, amikor behozza a regisztrációhoz szükséges dokumentumokat.

Moszkva város regisztrációs szolgáltatása üzleti és non-profit szervezetek számára. Az Alfa-Bank támogatásával működik. A 3 napon belüli regisztráció garantált, de vannak gyorsabb lehetőségek is. Minden ügyfél ajándékot kap pénzforgalmi számla nyitása és kiszolgálása formájában. A cég a Moszkvai Szövetségi Adószolgálat minden ellenőrzése során elérhető jogi címeket is biztosít ügyfeleinek.

5. Hogyan kell felszámolni egy kölcsönös hiteltársaságot - 3 gyakorlati tanács

Előfordul, hogy létre Jószándék a szövetkezet nem teljesíti kötelezettségeit és léte értelmét veszti.

Ebben az esetben a szervezetet jogilag be kell zárni. Az emberek egyszerű elbocsátása a közgyűlésen nem működik. A polgári törvénykönyv előírásait be kell tartani.

A folyamat algoritmusa a következő:

1. Az ülésről, amelyen a felszámolást bejelentették, jegyzőkönyvet készítünk.
2. A CPC tevékenységének megszüntetéséről tájékoztatjuk az adóhivatalt.
3. Felszámolóbizottságot jelölünk ki.
4. A munka beszüntetéséről közleményt teszünk közzé a médiában.
5. Kifizetjük a részvényeseknek azt a pénzt, amelyre jogosultak.
6. Ha nincs elég tőke a tartozások törlesztésére, a szövetkezet ingatlanát eladjuk.

Néhány hasznos tippeket, ami leegyszerűsíti a zárási eljárást.

Ha megpróbálod egyszerű szavakkal magyarázza el a hitelezés elveit a fogyasztói együttműködésben, akkor megfelelő analóg egy kölcsönös segélyalap lenne, amely hasonló rendszer szerint működik. Valójában a fogyasztási hitelszövetkezet állampolgárok (valamint jogi személyek) önkéntes szövetsége, amelynek célja, hogy a szervezet alapszabályával összhangban kölcsönöket adjon ki a rászoruló résztvevőknek. Ugyanakkor az alap létrehozásának fő forrása maguk a részvényesek hozzájárulásai, akik részesedésüket a szövetkezet általános bevételéből kapják.

Mi az a PDA

Ahhoz, hogy megértsük, mi az a hitelszövetkezet, először nézzük meg a jogszabályt, amely egyértelműen kimondja, hogy a CCC nonprofit szervezet. Egy ilyen szövetkezet nem nyereségszerzés céljából jön létre, hanem azért, hogy segítse részvényeseit, akik kedvező feltételekkel kaphatnak kölcsönt. Ugyanakkor a résztvevők számára előnyös, ha pénzeszközeiket a CPC-alapba helyezik, mert a kamat magasabb lesz, mint a bankbetét esetében.

A hitelfelvevők sem veszítenek, mert kevésbé nehezen jutnak finanszírozáshoz, mint a banki hitelezéssel. Ha egy fogyasztási hitelszövetkezetet egy bankhoz hasonlítunk, akkor a fogyasztási hitelszövetkezet esetében sokkal kevesebb pénzhez jutási nehézség adódik. Például egy kezdő vállalkozó vállalkozásfejlesztési bankhitel megszerzésére irányuló próbálkozásai nagyrészt kudarcra vannak ítélve, mivel nincs nagy jövedelme vagy hiteltörténete. De egy ilyen fogyasztói szövetkezetben sokkal könnyebb lesz érdeklődni jó ötlet hogy finanszírozást kapjon a projektjéhez.

A szövetkezetek története

Az orosz hitelszövetkezet 1865-ben indult, amikor az első takarék- és hiteltársulás jött létre Kostroma tartományban. A további fejlődés fenntarthatónak nevezhető – ha század vége században több száz ilyen egyesület működött az országban, de a forradalomra már tízezrekben kezdték mérni a számukat.

Jogi szolgáltatások fogyasztói hitelszövetkezetek bejegyzéséhez

BAN BEN utóbbi évek Oroszországban a bankok és nonprofit szervezetek (hitelszervezetek) száma csökken. Új hitelintézetek gyakorlatilag nem jelennek meg.

A banki (vagy hasonló banki) szolgáltatások gazdaságilag indokolt igénye azonban Oroszországban lényegesen magasabb, mint amit a bankrendszer kínálni tud. Ennek számos oka lehet:

1. egy új hitelszervezet bejegyzése (az Orosz Föderáció Központi Bankja által engedélyezett) jelenleg meglehetősen nehéz (szabályozási és jogszabályi „korlátok”, magas pénzügyi és gazdasági „küszöb” a piacra lépéshez stb.), pl. A banki szolgáltatások terén a verseny bizonyos szempontból korlátozott;
2. bizonyos típusú banki szolgáltatások igénybevételének szervezeti és formai összetettsége (például kölcsön megszerzése, egyszeri pénzátutalások stb.);
3. egyes banki szolgáltatások magas költsége a bankok gazdasági alternatíváját jelentő kereskedelmi és non-profit szervezetek hasonló szolgáltatásaihoz képest.

Ezért egyrészt objektív igény mutatkozik arra, hogy magánszemélyek és jogi személyek hitel- és megtakarítási szolgáltatásokat kapjanak, másrészt a bankkal való szerződéses jogviszony létesítése bizonyos kockázatokkal jár, amelyek az e műveletek feletti fokozott állami ellenőrzéssel járnak, bizonyos jelentések bankok általi elkészítése az adóhatóságok, a bűnüldöző és egyéb hatóságok felé. Ebből kifolyólag sokakban természetes vágy van a pénzügyi piac által kínált alternatív szolgáltatások igénybevételére.

A törvény számos különböző pénzügyi intézményt ír elő, amelyek megtakarítási és hitelműveleteket végezhetnek (a bankok hitel- és betétműveleteinek bizonyos gazdasági analógja). Így adjon ki kamatra kölcsönt, és vonzzon személyes megtakarításokat (magánszemélyek számára) vagy átmenetileg rendelkezésre álló pénzeszközöket (jogi személyek és egyéni vállalkozók) különböző takarék- és hitelszövetkezetek tehetnek.

A hitelszövetkezetek a kölcsönös hitelezés (kölcsönös hitelfelvétel) és megtakarítások leggyakoribb formája. A modern orosz jogszabályok előírják a hitelszövetkezetek létrehozását különféle szervezeti és jogi formában, amelyek közül a leggyakoribbak:
bekezdéseknek megfelelően. 1 és 2 evőkanál. A 2009. július 18-i N 190-FZ „A hitelegyüttműködésről” szóló szövetségi törvény 7. cikke szerint a hitelszövetkezet részvényeseinek összetételére négy lehetőség különböztethető meg:

• csak magánszemélyek(a polgárok hitelfogyasztói szövetkezeteként hivatkoznak rá);
• magánszemélyek és jogi személyek a hitelszövetkezetek kivételével (vegyes összetételű);
• jogi személyek (hitelszövetkezetek kivételével);
• csak hitelszövetkezetek - e tagsági lehetőség esetén arról beszélünk másodfokú hitelszövetkezetről.

A hitelszövetkezetek e négy típusa mindegyikére meghatározzák az alapítók minimális összetételére vonatkozó követelményeket:

• állampolgárok hitelfogyasztói szövetkezete esetében - 15 személy;
• vegyes összetételű hitelszövetkezetnél - 7 alapító;
• csak jogi személyek tagsággal rendelkező hitelszövetkezet esetében - 5 alapító;
• másodfokú hitelszövetkezetnél - szintén legalább 5 alapító.

Előkészítés és fejlesztés szükséges dokumentumokat vegyes típusú CPC magánszemélyek és jogi személyek részvételével történő adóhatósági nyilvántartásba vételéhez, valamint önszabályozó szervezethez való csatlakozáshoz.

Magánszemélyek fogyasztói hitelszövetkezetének létrehozásának jogi támogatása.

Jogi személyek hitelfogyasztói szövetkezetének kulcsrakész regisztrációjának jogi támogatása.

Jogi támogatás a második szintű CCP regisztrációjához.

Hitelszövetkezet bejegyzésének jogi támogatása

Hitelszövetkezeti tagok (részvényesek) kölcsönös pénzügyi segítségnyújtása. Valójában ez képezi a hitel-együttműködési tevékenység egyik alapelvét, ugyanakkor minden CPC tevékenységének fő célja. A szövetkezeti tagok pénzügyi kölcsönös segítségnyújtásának fogalma a szövetkezet gazdasági tevékenységének főbb folyamatainak leírásán keresztül derül ki. Így a kölcsönös pénzügyi segítségnyújtás nemcsak a szövetkezet tagjainak nyújtott kölcsönökből és hitelekből áll, hanem a szövetkezeti részesedések, egyéb kölcsönzött pénzeszközök vonzásából is a szövetkezet részvényeseitől és harmadik felektől. Ha a szövetkezeti tagok pénzügyi kölcsönös segítségnyújtásáról beszélünk, mint a CPC alapelvéről, akkor annak jelentése elsősorban a CPC-tagok anyagi forrásigényének kielégítése.

A fogyasztói hitelszövetkezet vagy CCC a jogi személyek egyik szervezeti és jogi formája. Minden fogyasztói szövetkezet a nonprofit szervezetek számára biztosított szervezeti és jogi forma. A fogyasztói szövetkezetek jogállását részletesebben a cikk szabályozza speciális törvények bizonyos típusú fogyasztói szövetkezetek szabályozása.

Mint minden jogi személynek, a KPC-nek is létre kell hoznia állami bejegyzést, és minden, a KPC üzleti tevékenysége során később bekövetkező szervezeten belüli változást is dokumentálni kell, és állami nyilvántartásba kell esnie az adóhatóságnál. A megalakulástól a felszámolásig minden jogi személynek bizonyos jogai és kötelezettségei vannak, pl. jogi státusz. Minden olyan tény, amely befolyásolja a jogi személy jogállását, a jogi személlyel kapcsolatos tulajdonjogok keletkezését, megváltozását és megszűnését, állami nyilvántartásba vétel tárgyát képezi.

A hitelegyüttműködés alatt az összes hitelszövetkezet összességét értjük. A hitelszövetkezet fogyasztói jellegű, hiszen csak a szövetkezet tagjai vehetnek igénybe hitelnyújtási szolgáltatásokat.

Hitelfogyasztói szövetkezet, lakossági hitelfogyasztói szövetkezet és másodfokú hitelszövetkezet. A hitelfogyasztói szövetkezet fogalma egy konkrét szövetkezetet határoz meg anélkül, hogy megjelölné annak típusát (azaz első vagy második típusú szövetkezet).

Az állampolgárok hitelfogyasztói szövetkezete egy bizonyos típusú szövetkezet. Ezek azok a szövetkezetek, amelyek tagjai csak állampolgárok - magánszemélyek lehetnek. Valójában ez egy első szintű (típusú) szövetkezet.

Hitelszövetkezeti tag (részvényes). Mivel a hitelszövetkezeti törvény kétféle CCC-t ír elő, tagjai nemcsak magánszemélyek, hanem jogi személyek is lehetnek.

A részvényesi hozzájárulások magukban foglalják az összes olyan befizetést, amelyet a szövetkezeti tag teljesít a szövetkezetnek. Kivételt képeznek azok az esetek, amikor a szövetkezet tagja szerződéses, visszatérítendő és visszatérítendő alapon utal át pénzt a KSZF-nek. Ilyen esetek lehetnek például a szövetkezetnek a tag által kölcsönként történő pénzeszközök biztosítása. Ezt hívják tőkeemelésnek. Korábban jelenlegi törvényhozás a fogyasztói hitelezési együttműködés területén nem írt elő egy határidőt a szövetkezeti tag által a KKSZ-ben teljesített valamennyi fizetési módra, a részesedési hozzájárulás és a személyes megtakarítás fogalma volt. A kölcsönszerződések keretében személyes megtakarításokat biztosítottak a szövetkezetnek. Az ilyen személyes megtakarítások és a kifejtett törvény által biztosított lehívott források között van némi különbség. Személyes megtakarítást csak annak tagjai adhattak a szövetkezetnek, a felvett pénzeszközt pedig nemcsak tagjai, hanem kölcsön- vagy akár hitelszerződés alapján más magán- és jogi személyek is. Így bármely típusú központi szerződő fél kaphat pénzkölcsönt a tagjától, és kaphat hitelt egy banktól (egyéb hitelintézettől). Ez az újítás jelentősen kibővíti a szövetkezet tevékenységi lehetőségeit, továbbra is csak annak tagja vehet fel hitelt, illetve vehet fel kölcsönt a szövetkezettől, ugyanakkor a polgári jogi jogviszonyok szinte bármely alanya átadhat pénzeszközt a szövetkezetnek ideiglenes fizető felhasználásra, profitot belőle. Valójában az ilyen jogviszonyok hasonlóak a bankbetétszerződéshez.

A szövetkezeti tagok által a CPC-nek teljesített minden egyéb kifizetés nem vonható össze egyetlen részvényjuttatási futamidő alatt, hanem differenciált. A kifizetések e differenciálása a kifizetések céljainak figyelembevételével történik. A korábbiakhoz hasonlóan a szövetkezetbe való belépéskor a tagnak törzsrészvényes hozzájárulást kell fizetnie. A részvényjuttatás viszont kötelező és önkéntesre oszlik. Nincs korlátozás a leírtak szerint Szövetségi törvény 2001. 07. 08-án kelt 117-FZ szám, a részesedési hozzájárulás összege nincs. A részvényjuttatás célja nem változott - a részvényalap terhére alakul ki a pénzkészlet, amelyet a KSZF a saját tevékenysége során kezel és rendelkezik. pénzügyi tevékenységek. A korábbi törvényi szabályozás szerint abban az esetben, ha a tárgyév végén a szövetkezet veszteségét fedezni kellett, a szövetkezeti tagok részvényjuttatást is teljesítettek. Most ezt a fajta kötelező befizetést nem részesedési hozzájárulásnak, hanem pót- vagy tagdíjnak hívják. Ez lehetővé teszi, hogy a szövetkezet részvényesének részvény-hozzájárulásait elkülönítve vegye figyelembe azoktól a hozzájárulásoktól, amelyek a szövetkezet veszteségeinek fedezésére szolgálnak. Így kiderül, hogy a tagdíj CPC-nek történő befizetése nem befolyásolja a szövetkezeti tag törzsrészesedék-főösszegének növekedését.

A szövetkezeti tagok részvény-hozzájárulásainak teljes összege a CPC befektetési alapjába kerül. A befektetési alap részvény-hozzájárulásokból áll: kötelező és önkéntes. Jövedelem a kötelező és önkéntes részvény-hozzájárulások összege után keletkezik. Az egyes beszámolási időszakok végén, ha a szövetkezet pénzügyi tevékenysége során bevételhez jutott, azt a részvényesek (a CPC-tagok) között a teljes összeghez viszonyított arányában osztják fel a részvényesek között. az összes részvényes hozzájárulásból.

Van egy másik fizetési mód is, amelyet a CPC-ben csak akkor lehet igénybe venni, ha azt a szövetkezet alapító okirata előírja, ez a belépési díj. Ennek megfelelően, ha a CCP alapokmánya nem írja elő a belépődíjak fizetését, akkor azt nem fizetik. A belépési díj célja mindig ugyanaz - fedezni kell azokat a költségeket, amelyeket a szövetkezetnek új tag belépése esetén kell viselnie. Új tag belépése a szövetkezetbe a változás miatti kiadások felmerülését vonja maga után alapító okiratok szövetkezeti és állami regisztráció ilyen változásokat.

Korábban már említettük ezt a fajta hozzájárulást, például a tagdíjakat, amelyek a szövetkezet kiadásait hivatottak fedezni, a pótlólagos hozzájárulásnak szinte ugyanaz a célja. A pótlólagos hozzájárulás kizárólag a szövetkezet tárgyév végén keletkezett és a polgári jogi felelősséggel összefüggő veszteségeinek fedezésére szolgál.

A CPC-nek kölcsönös segítségnyújtási alapot és tartalékalapot kell létrehoznia. A Kölcsönös Pénzügyi Segítségnyújtási Alap egy különálló alap, amelyet a szövetkezet fő pénzügyi tevékenységére használ fel. Az alapból származó pénzeszközöket kölcsönök biztosítására használják fel tagjainak. A tartalékalap a veszteségek fedezéséhez szükséges a szövetkezetnek. Az alap pénzeszközei a szövetkezet pénzügyi életképességének biztosítására szolgálnak, és a CPC pénzügyi stabilitásának egyik garanciájaként szolgálnak.

A szövetkezet alapszabályán túlmenően, a megfelelő gazdasági tevékenység biztosítása érdekében számos belső szabályzat és szabály kidolgozása és hatályba lépése szükséges. Az ilyen rendelkezések és szabályok külön és részletesebben szabályozzák a CCP-n belüli egyedi cselekmények végrehajtásának eljárását.

Például egy szövetkezetnek szabályokra van szüksége a tagjainak nyújtott hitelhez.

A szövetkezetben számos olyan szerv jön létre, amelyek biztosítják annak normális működését. Ezek nem csak a szövetkezet vezető testületei, hanem más testületek is, például a hitelbizottság. A szövetkezet teljes munkáját nem lehet szigorúan szabályozni, de ennek nagy részét racionalizálni kell, és bizonyos szabályoknak kell alávetni, mivel a szövetkezet tagjainak száma nem korlátozható, tevékenysége minden egyes tag vagyoni érdekét érinti. a szövetkezet. Minden gazdasági aktivitás A CPC-nek a lehető legnyitottabbnak kell lennie tagjai felé, anélkül, hogy a szövetkezeti testületekben alkalmazott személyek visszaélhetnek. A szövetkezet alapszabályában sem lehet összegyűjteni a tevékenységére vonatkozó összes követelményt és szabályt, hiszen minden pénzügyi tevékenység dinamikus és folyamatosan változó rendszer. Változások nemcsak a KSZF, hanem bármely más gazdálkodó szervezet pénzügyi tevékenységének egyes területein szinte minden hónapban előfordulhatnak, minden a feltételektől függ. külső környezet, azaz a gazdaság helyzetéről egy adott régióban, ahol a szövetkezet létezik, stb. A szövetkezet alapszabálya kiemelt helyet foglal el a KSZF egyéb belső dokumentumai között. A rájuk vonatkozó alapító okirat nagy jogi erejű, ezért a CPC minden egyéb szabálya és egyéb belső dokumentuma tartalmilag nem lehet ellentétes a chartával.

Jelenleg sok vállalkozó és polgár szembesül azzal, hogy pénzügyi támogatásra van szüksége, és nem mindig kér ehhez hitelt a banktól. A bankhitel megszerzése meglehetősen bonyolult eljárás, ezt be kell nyújtani a banknak nagyszámú az ügyfél pénzügyi megbízhatóságát igazoló dokumentumok, valamint a hitelezés esetenként célzott. Alternatív forrás A pénzeszközök megszerzéséhez csatlakozni kell egy hitelszövetkezethez, és kölcsönt kapni. Az ilyen szervezetek szolgáltatásai nemcsak pénzt takarítanak meg az alacsonyabb kamatok miatt, hanem időt is, mivel a hitelkiadás a bankhitelhez képest a lehető legegyszerűbb. Ezért egy hitelfogyasztói szövetkezet létrehozása nagyon jövedelmező vállalkozás, és ezért in Utóbbi időben egyre többen vannak. Ebben a cikkben megvizsgáljuk a fogyasztói hitelszövetkezet tevékenységének megszervezésére vonatkozó követelményeket. Mi az a hitelszövetkezet?

A hitelfogyasztói szövetkezetek működésének fő céljai

1. megjegyzés

A fogyasztási hitelszövetkezetek (KKK) olyan nonprofit szervezetek, amelyek önkéntesen egyesítik az állampolgárokat és a jogi személyeket tagságuk alapján, területi, szakmai vagy egyéb elvek figyelembevételével (1. ábra).

1. ábra A fő cél PDA készítésekor. Szerző24 - diákmunkák online cseréje

A hitelszövetkezetek alapításának célja, hogy kölcsönös pénzügyi segítséget nyújtsanak részvényeseiknek. Ezt a célt a következők révén érik el: a résztvevők különböző részvény-hozzájárulásainak kombinálása, további források bevonása a CPC résztvevőitől, valamint egyéb források bevonása az orosz és a banki jogszabályokkal, valamint a szövetkezetek alapszabályával összhangban; készpénzkölcsönök kihelyezése a CPC részvényesei számára pénzügyi problémáik kielégítése érdekében; a CPC létrehozásának céljával összeegyeztethető más típusú tevékenységek végzése a törvényi kereteken belül.

A hitelszövetkezeti együttműködés magában foglalja a hitelszövetkezetek rendszerét, beleértve a különböző típusú és szintű szakszervezeteket, azok egyesületeit (szövetségeit) és egyéb egyesületeit.

Az orosz és a banki jogszabályokkal összhangban a KPC-nek joga van:

• pénzeszközök bevonása az Orosz Föderációból és más szintű alanyoktól, bankoktól és nem banki hitelintézetektől, valamint egyéb vállalati és egyéb szervezetektől, de azzal a feltétellel, hogy jogosultak finanszírozni ezeket a szövetkezeteket;
• a kockázatok csökkentése, a szövetkezetek pénzügyi stabilitásának fenntartása és tagjaik érdekeinek védelme érdekében a központi szerződő felek biztosítótársaságoknál vagy kölcsönös biztosítótársaságoknál biztosítják tulajdonjogukat;
• biztosítás veszteség (megsemmisülés), hiány, károsodás stb. a hitelszövetkezetek vagyona, valamint a szövetkezetekből eredő felelősség kockázatai a résztvevőktől származó forrásbevonási megállapodások megsértéséért.

A CCP non-profit szervezet, i.e. célja nem a haszonszerzés. Ahogy fentebb említettük, a 2. ábra a PDA létrehozásának fő céljait mutatja.

2. ábra. A PDA megnyitásakor követett fő célok. Szerző24 - diákmunkák online cseréje

A szövetkezetek saját tevékenységei ezen a területen a céljaik elérése érdekében a következő séma szerint épülnek fel: először egy társadalom jön létre bizonyos számú állampolgárral és jogi személyekkel, majd összegyűlik a pénzeszközök. különféle típusok tagdíjakat, akkor az így befolyt pénzeszközöket használják fel pénzügyi támogatás a CCP részvényesei.

Jegyzet 2

A különböző CPC-alapok létrehozásához szükséges források bevonása aláírás után történik: -val jogalanyok betétek és kölcsönök finanszírozására vonatkozó megállapodások; a lakossággal – személyes megtakarítások átruházásáról szóló megállapodások.

A kölcsönök kiadása a CPC és a hitelfelvevő között létrejött megállapodás alapján is történik, aki a törvény szerint a társaság részvényese. A kölcsönök lehetnek fedezett és fedezetlenek. Az általam nyújtott biztosíték: ingatlan; motoros szállítás; forgalomban lévő termékek és áruk; garanciák stb.

A hitelszövetkezetek tevékenységének alapelvei

A globális hitelszövetkezeti mozgalom kialakult elvek szerint működik. Ide tartoznak a 3. ábrán vázolt elvek.

3. ábra A hitelszövetkezetek nemzetközi alapelvei. Szerző24 - diákmunkák online cseréje

BAN BEN Orosz Föderáció A jogszabályoknak megfelelően a CPC tevékenységük alábbi elveit határozza meg:

1. a szövetkezeti résztvevők kölcsönös pénzügyi segítségnyújtása;
2. azon jogalanyok CPC munkájában való részvételének korlátozása, amelyek nem részvényeseik;
3. a társadalomba való belépés önkéntessége és a társadalom elhagyásának szabadsága még a többi résztvevő beleegyezésének hiányában is;
4. önkormányzat a szövetkezetben, amelyet részvényeseinek a KSZF irányításában való részvétele biztosít;
5. a CPC-tagok (részvényesek) jogainak egyenlősége a CPC-testületek döntéseinek meghozatalakor, függetlenül a CPC-tag (részvényes) hozzájárulásának összegétől (egy CPC-tag (részvényes) - egy szavazat);
6. a CPC tagjainak (részvényeseinek) egyenlő hozzáférése a kölcsönös pénzügyi segítségnyújtás folyamatában és a CPC egyéb szolgáltatásaiban való részvételhez;
7. a CPC-tagok (részvényesek) egyenlő hozzáférése a CPC tevékenységével kapcsolatos információkhoz;
8. a szövetkezeti tagok leányvállalati felelősségének egyetemleges vállalása kötelezettségeikért az egyes részvényesek kiegészítő hozzájárulásainak meg nem fizetett részeinek összegében (lásd 4. ábra).

4. ábra A CCP alapelvei. Szerző24 - diákmunkák online cseréje

Ebből következően a CPC szolgáltatásait csak annak tagjai vehetik igénybe, míg a bankok és egyéb kereskedelmi pénzintézetek korlátlan számú személynek nyújthatják szolgáltatásaikat haszonszerzés céljából.

A KSZF tevékenységének céljainak és elveinek teljesítése érdekében törvényben meghatározott korlátozások és pénzügyi előírások

A CPC küldetésének megfelelően (5. ábra) nem jogosultak minden, a banki tevékenységre biztosított művelet elvégzésére.

5. ábra A hitelszövetkezet küldetése. Szerző24 - diákmunkák online cseréje

A törvény értelmében az orosz szerződő feleknek tilos bizonyos műveleteket és tranzakciókat végrehajtani (RF 190. sz. szövetségi törvény, 1. szakasz, 6. cikk):

• kölcsönök nyújtása olyan jogalanyoknak, amelyek nem tagjai a CPC-nek;
• nem járnak el kezesként részvényeseik és harmadik felek kötelezettségeiért, és egyéb módon nem biztosítják ezen jogalanyok felé fennálló kötelezettségek teljesítését;
• saját vagyonnal való részvétel más szervezetek tulajdonának létrehozásában, kivéve a törvényben meghatározott eseteket;
• kibocsátási osztályú értékpapírok kibocsátása;
• értékpapírokkal kapcsolatos ügyletek lebonyolítása (kivéve az állami és önkormányzati értékpapírokat, jelzálogkölcsönöket);
• pénzeszközök bevonása olyan személyektől, akik nem részvényesek a szövetkezetben, kivéve a törvényben meghatározott eseteket;
• kereskedelmi és termelő tevékenység végzése;
• más hitelszövetkezetek részvényeseihez csatlakozni.

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának követelményeivel összhangban (határértékeket állapít meg) a hitelszövetkezeteknek meg kell felelniük a megállapított pénzügyi szabványoknak (FN).

FN1 – a tartalékalapok nagyságának és az adósság teljes összegének a tőkeösszegben kifejezett aránya, amely a részvényesektől való forrásbevonás kapcsán alakul ki;

FN2 – a tartozás összegének aránya a szövetkezet egy vagy több kapcsolt tagjának megtakarításaival összefüggésben képződött tőketartozás összegében, valamint a tartozás teljes összegében a szövetkezet által az összes résztvevőtől történő forrásbevonás kapcsán képződött tőketartozás összegében;

FN3 – az adósság összegének aránya a kapcsolt vállalkozásokkal kapcsolatban álló egy vagy több részvényesnek nyújtott hitelek főtartozásának nagysága alapján, valamint a teljes tartozás összege a fő hitelállomány nagysága alapján;

FN4 – a szövetkezeti befektetési alapok méretének és az adósság összegének aránya a tőketartozás összegében a CPC-résztvevők megtakarításainak vonzása miatt;

FN5 – az adósság aránya a lekötött betétek, kölcsönök és hitelek tőkeösszegében olyan szervezetektől, amelyek nem tagjai a CPC-nek, valamint az adósság teljes összege a részvényesektől felvett pénzeszközök tőketartozásának összegében ;

FN6 – a tartozás aránya a CPC-nek nyújtott másodszintű kölcsönökből származó tőketartozás összegében, valamint a CPC által felvett forrásrész aránya, beleértve a befektetési alapokat és a bevont szövetkezeti forrásokat;

FN7 és FN8, amely tükrözi a KPC értékpapírokkal folytatott engedélyezett tranzakciókat, és figyelembe veszi a hitelszövetkezetek követeléseinek visszafizetési feltételeit.